دليل للعامل ما قبل الخروج للتقاعد (حقوق)

• مخصّصات الشيخوخة هي عبارة عن دفعة شهريّة تدفعها مؤسّسة التأمين الوطني لمواطني إسرائيل الذين بلغوا سنّ الاستحقاق المطلق (70 للنساء وللرجال).
• تتكوّن المخصّصات من مخصّصات أساسيّة ومن إضافات مشروطة وفقًا لعدد السنوات التي كان فيها متلقّي المخصّصات مؤمَّنًا، وإذا كان هناك أفراد عائلة يعيشون معه.
• إذا تحقّقت شروط استحقاق أخرى، يتمّ دفع علاوة استكمال الدخل.
• يمكن تلقّي مخصّصات شيخوخة، بحيث تكون مشروطة بمستوى الدخل، بوقت مبكّر أكثر، ابتداءً من سنّ التقاعد (62 للنساء، 67 للرجال)، وقبل بلوغ سنّ الاستحقاق المطلق الذي لا علاقة فيه للمخصّصات بسائر مصادر الدخل.

• التقاعد هو دفعة تُدفَع لمن وفَّر خلال حياته الأموال في صندوق توفير للتقاعد (العمال المستقلّين الذي قاموا باقتطاع الأموال لصندوق التوفير للتقاعد أو لتأمين المدراء، الأجيرين الذين قام مشغّلهم بتأمينهم ضمن تأمين المدراء أو قام باقتطاع الأموال لهم كلّ شهر للتأمين التقاعدي وما شابه)، وأيضًا لمن كان مؤمّنًا ضمن مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة.
• يتمّ دفع الأموال من قِبل شركة التأمين أو صندوق التوفير للتقاعد أو صندوق التقاعد الذي تمّ توفير الأموال فيه، وفي حالة مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة، يتمّ دفعها من قِبل المشغّل.
• هناك برامج تقاعديّة (بالأساس تأمين المدراء والأموال التي تمّ توفيرها في صندوق التوفير للتقاعد حتى العام 2005) يمكن فيها سحب كامل المبلغ الموفَّر دفعة واحدة، لكنّ في أغلب الحالات، تيح البرامج التقاعديّة إمكانيّة سحب الأموال على شكل مخصّصات شهريّة فقط (علمًا بأنّها تتيح في شروط معيّنة إمكانيّة سحب جزء من المبلغ دفعة واحدة).

• حتى العام 2008، لم يكن لدى العاملين أي نوع من تأمين المدراء.
• ابتداءً من العام 2008، أصبح من الواجب فتح تأمين تقاعدي لكلّ عامل أجير، لكن من المتوقّع أن تكون قيمة مخصّصات التقاعد أقلّ لمن لم يقوموا باقتطاع الأموال قبل هذا الموعد، ومجمل قيمة الأموال المتراكمة في التوفير التقاعدي ستكون أقلّ.

• راجعوا مخصصات التقاعد والتوفير بعيد المدى.

• التقاعد التراكمي هو تقاعد يُدفَع من إيداعات العامل والمشغِّل إلى صندوق التقاعد، أو إلى تأمين المدراء أو إلى صندوق التوفير للتقاعد.
• يتمّ تجميع الأموال من خلال خصم مبلغ معيّن من أجر العامل واقتطاع مبلغ آخر من قٍِبل المشغِّل. لتفاصيل إضافية حول قيمة الاقتطاعات، راجعوا واجب التأمين التقاعدي للعاملين.
• إذا كان الحديث يدور عن عامل مستقلّ، فيتمّ تجميع الأموال من خلال المبالغ التي يقوم بإيداعها في صندوق التقاعد، صندوق التوفير للتقاعد أو في تأمين المدراء.

• قيمة مخصّصات التقاعد الشهريّة التي تُدفَع للموفِّر عند تقاعده عن العمل، تستند للمبالغ التي تراكمت في صندوق التقاعد وتحسب وفقا لها، بما في ذلك الأرباح التي حقّقتها هذه المبالغ، ووفقًا لمُعامِل التحويل وحسابات أكتواريّة أخرى.
• راجعوا التقاعد التراكمي.

• التقاعد المُدرج في الميزانيّة هو تقاعد يُدفَع للمتقاعد من قِبل المشغِّل، ويُحسَب كنسبة مئويّة (تُحدَّد وفقًا لعدد سنوات عمل العامل لدى المشغِّل) من أجر العامل.
• في التقاعد المدرج في الميزانيّة، تتراكم للأعضاء نسبة %2 من الاستحقاق للتقاعد في كلّ سنة عمل، ويتمّ حساب مخصّصات التقاعد التي سيتلقّونها وفقًا لحاصل ضرب النسب المئويّة التي تراكمت ضرب أجر العضو قريبًا من موعد التقاعد أو ضرب متوسّط الأجر خلال فترة التراكم، ويتمّ دفعها من ميزانيّة المشغِّل.

• قيمة مخصّصات التقاعد التي سيتلقّاها العامل بعد خروجه للتقاعد ثابتة ومعروفة، وليس لها علاقة بالمبلغ المتراكم أو المبلغ الذي وفّره العامل.
• راجعوا مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة.

• الجيل الذي يحقّ فيه للعامل/ة التقاعد عن العمل والبدء بتلقّي مخصصات تقاعد شهرية.
• سنّ التقاعد عن العمل اليوم هو 67 للرجال و 62 للنساء.
• أيّ أنّه بإمكان النساء الخروج للتقاعد في سنّ 62 والبدء بتلقّي مخصّصات التقاعد، لكن لا يمكن إجبارهنّ على التقاعد في هذه السنّ. (المشغِّل الذي يجبر عاملة على التقاعد في هذه السنّ، فإنّه عمليًَا يُقيلها، وسيتوجّب عليه دفع تعويضات الإقالة).
• بإمكان من يستوفون شروط اختبار الدخل أن يبدأوا بتلقّي مخصصات الشيخوخة (مخصصات المواطن المُسن).

• انتبهوا إلى أنّ هناك نقاشات حول تأجيل سنّ التقاعد عن العمل للنساء لسن 64.
• في بعض صناديق التقاعد، يمكن البدء بتلقّي مخصّصات التقاعد ابتداءً من سنّ 60 (راجعوا سنّ التقاعد المبكر).
• يجب التأكد من أنّ تاريخ الولادة الصحيح والدقيق (يشمل الشهر، اليوم وسنة الولادة) محدَّث في بطاقة الهويّة.
• من ليس لديهم تاريخ ولادة دقيق (مثلا 00.00.1938) يكونون مستحقّين لتلقّي مخصّصات التقاعد الأولى، بشكل عام، ابتداءً من الأول من حزيران (يونيو) وليس في الأول من نيسان (أبريل) كما هو متّبع في مؤسّسة التأمين الوطني.

• السنّ الذي يمكن فيه للمشغِّل إلزام العامل/ة على خروج للتقاعد، دون أن يعتبَر الأمر إقالة.
• سنّ التقاعد الإلزامي هو 67 للرجال والنساء على حدّ سواء.

• راجعوا سنّ التقاعد الإلزامي.

• السنّ الذي يكون فيه الشخص مستحقًا لتلقّي مخصّصات الشيخوخة، بغضّ النظر عن دخله.
• سنّ الاستحقاق المطلق لمخصّصات الشيخوخة للرجال هو 70، وللنساء يتمّ زيادته تدريجيًا إلى أن يستقرّ على 70 في العام 2020.

• لتفاصيل إضافية حول سنّ الاستحقاق للنساء وفقًا لسنة ولادتهنّ، راجعوا الجدول في هذه الصفحة

• انتبهوا إلى أنّ هناك نقاشات حول تمديد سنّ التقاعد عن العمل للنساء ل-64.
• في جزء من صناديق التقاعد، يمكن البدء بتلقّي الدفعات من سنّ 60 أيضًا (راجعوا سنّ التقاعد المبكّر).

• يمكن تلقّي مخصّصات الشيخوخة في سنّ مبكّرة أكثر (في سنّ لا تقلّ عن سنّ التقاعد عن العمل)، وذلك وفقًا لاختبار الدخل (لتفاصيل إضافية، راجعوا لاحقًا).

• ليس في كلّ الحالات. سنّ التقاعد عن العمل هي السنّ التي يمكن فيها البدء بتلقّي مخصّصات الشيخوخة من مؤسّسة التأمين الوطني، وذلك وفقًا لاختبار الدخل.

• لا. سنّ التقاعد هو أصغر سنّ يمكن فيه البدء بتلقّي مخصّصات الشيخوخة، وفقط في حال استيفاء شروط اختبار الدخل.

• إذا لم تحصلوا على الشهادة، يمكنكم التوجّه لوزارة المساواة الاجتماعيّة (للحصول على مزيد من التفاصيل).
• الشهادة تمنحكم تخفيضات وامتيازات عديدة (راجعوا لاحقًا).

• المخصّصات الأساسيّة للفرد هي:
  • 1,558 ش.ج حتى سنّ 80
  • 1,646 ش.ج فوق سنّ 80
• بما أنّه توجد لأغلبيّة' المتقاعدين سنوات أقدميّة في التأمين الوطني يمكن أن تزداد المخصصات بنسبة حتى %50، أيّ للمبالغ التالية:
  • 2,337 ش.ج حتى سنّ 80.
  • 2,469 ش.ج فوق سنّ 80.

• تركيز التقارير السنويّة الأخيرة التي استلمتموها، والتي تشمل تفصيلًا لكافة الحقوق المتراكمة، بما في ذلك الدفعات الشهريّة المتوقّعة.
• التسجيل للمقاصة التقاعديّة التي بادرت لإنشائها وزارة الماليّة (بتكلفة 40 ش.ج)، واستلام تركيز كامل للمعلومات خلال بضعة أيام.

• من المهمّ جدًا الحصول على استشارة تقاعديّة مع الأخذ بالاعتبار الجوانب الضريبيّة.
• من المهمّ تركيز المعلومات قبل التوجّه للمستشار.

• توفيرات تقاعديّة قديمة وصغيرة، يمكن إيجادها من خلال وزارة الماليّة والحصول عليها إذا لزم الأمر.
• إذا كنتم ضمن مسار التقاعد المدرج في الميزانيّة لأكثر من 35 سنة، إذًا من المحتمل أن تكونوا مستحقّين لاسترجاع رسوم اشتراككم في السنوات الأخيرة (كلّ ما يزيد عن نطاق ال 35 سنة تراكميّة).
• بدل مالي لأيام الإجازة، إن وجد.
• صناديق استكمال.
• مكافأة تقاعد (يمنحها جزء من المشغّلين).
• توفيرات أخرى.

• قبل التوجّه لسحب توفيرات كهذه، من المهمّ أن تأخذوا بالاعتبار مسألة الضرائب.
• انتبهوا إلى أنّ الكثيرين قاموا بتوفير الأموال في صناديق استكمال مختلفة. من المهم إيجادها جميعها، بما في ذلك الحسابات غير النشطة، في موقع وزارة الماليّة.

• مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة (لعمال القطاع الخاص تحديدًا)
• صناديق تقاعد قديمة
• صناديق تقاعد جديدة (التقاعد التراكمي)
• تأمين المدراء (المالي والمدرج في الميزانيّة)
• صناديق توفير للتقاعد

• لتفاصيل إضافية، راجعوا في تتمّة الدليل.
• أحد أهم الاعتبارات التي يجب أخذها بالحسبان عند القرار بشأن طريقة سحب أموال التوفير التقاعدي، هو قيمة المخصّصات الشهريّة بالمقارنة مع إمكانيّة رسملة (سحب المبلغ مرّة واحدة) جزء من التوفير.
• انتبهوا إلى أنّ الكثيرين منكم وفّروا الأموال التقاعديّة في عدّة أماكن. من المهمّ إيجاد جميعها، بما في ذلك إيجاد الحسابات غير النشطة عبر موقع وزارة الماليّة.

• بالتأكيد. يمكن طلب مواصلة العمل الحالي أو البدء بعمل جديد.
• مستوى الدخل من العمل قد يؤجّل من سنّ تلقّي مخصّصات الشيخوخة إلى سنّ الاستحقاق المطلق، ويمنح من يواصل العمل إضافة تأجيل مخصصات الشيخوخة عندما يبدأ بتلقّيها في موعد لاحق.

• في الكثير من الحالات، متوسّط الدخل الصافي (التقاعد + مخصّصات الشيخوخة) للعامل المتقاعد قد يكون أقلّ بكثير من أجره الصافي الأخير.
• كلّما تقدّم الوقت، الفجوة بين حالتكم الاقتصاديّة قبل التقاعد وبعده قد تزداد أكثر، لأنّ مخصّصات التقاعد مرتبطة بجدول غلاء المعيشة، بينما الأجر الحقيقي في الجهاز الاقتصادي يزداد مع مرور الوقت، تحديدًا بمستويات الدخل العالي.

• الكثير من الامتيازات التي حصلتم عليها في إطار العمل، مثل السيارة، الهاتف والوجبات المدفوعة، لن تعود متوفّرة، ويجب إيجاد مصدر تمويل بديل لها.
• في الفترة التي تلي التقاعد، يصبح العديد منكم أجدادًا/جدّات "مهنيّين"، يشمل كافة المصروفات التي تنطوي على ذلك.
• ستتواجدون أكثر في المنزل، ممّا يزيد من مصاريف التدفئة، التكييف وما إلى ذلك.
• امتلاككم لوقت فراغ أكبر يزيد من احتمالات خروجكم للنزهات، الرحلات إلى خارج البلاد، المقاهي وما شابه.

من ناحية أخرى، فإن الحاجة لعامل أجنبي في مجال التمريض ترتبط غالبًا بالاستحقاق لمخصصات التمريض بقيمة 1,400 ش.ج حتى 5,300 ش.ج في الشهر (لتفاصيل إضافية، راجعوا موقع مؤسّسة التأمين الوطني)

• بالنسبة للعديد من المتقاعدين، فإن التوفير التقاعدي "يوفّر" لهم مخصّصات تقاعد أقلّ بكثير من الأجر الصافي الذي اعتادوا عليه.
• إضافة لذلك، التقاعد غير مرتبط بارتفاع مستوى المعيشة العام، لذلك، فالفجوة بين مستوى الحياة النسبيّ الذي اعتدتم عليه وبين الدخل الفعلي قد تزداد.

• انتبه إلى أنّ تقاعدك قد يتضرّر بشكل كبير. راجعوا تفصيل الاعتبارات في تتمّة الدليل.
• كما وقد تحتاج إلى دفع ضريبة دخل على جزء من المبلغ الذي تقوم بسحبه.

• يتمّ تحديد مخصّصات التقاعد المدرج في الميزانيّة وفقًا للأجر المحدِّد ووفقًا لعدد سنوات العمل.
• في بعض الحالات، يتمّ حساب الأجر المحدِّد وفقًا لمتوسّط الأجر في السنوات الثلاث الأخيرة التي سبقت التقاعد، وفي بعض الحالات الأخرى وفقًا لمتوسّط الأجر على مدار طيلة فترة العمل.
• لذلك، فإن التقليص من حجم الوظيفة قد يقلّل من قيمة مخصّصات التقاعد.
• في بعض الحالات، من المفضّل التقاعد عن العمل بدلا من تقليص حجم الوظيفة.
• مع ذلك، يجب التذكّر أنّه يتمّ تحديد قيمة مخصّصات التقاعد وفقًا لعدد سنوات العمل، لذلك، فإن التقاعد المبكّر يقلّل من نسبة مخصّصات التقاعد.

• تستند دفعات التقاعد من تأمينات المدراء إلى الأموال التي تراكمت فيها، وليس إلى الأجر الأخير، لذلك وعلى ما يبدو، ليس هناك ضرر كبير على أموال التقاعد.
• من ناحية أخرى، فإن التقليص من حجم الوظيفة أو الخروج للتقاعد المبكّر - يعني تقليل حجم التوفير، ممّا سيؤثّر عليكم سلبًا في المستقبل.

• تستند دفعات التقاعد من صناديق التقاعد الجديدة إلى الأموال التي تراكمت فيها، وليس على الأجر الأخير، لذلك وعلى ما يبدو، فليس هناك ضرر كبير على أموال التقاعد.
• من ناحية أخرى، فإن التقليص من حجم الوظيفة (نتيجة التقاعد المبكّر أو التقليص من حجم الوظيفة) - يعني تقليل حجم التوفير، ممّا سيؤثّر عليكم سلبًا في المستقبل.

• حساب نسبة التراكم للتقاعد: %2 تراكم للتقاعد عن كلّ سنة عمل، وحتى نسبة أقصاها %70.
• حساب قيمة التقاعد: الأجر المحدِّد للتقاعد X نسبة التراكم للتقاعد.
• في حالة الخروج للتقاعد أو في حالة الإقالة نتيجة حالة العامل الصحيّة، تتغيّر طريقة الحساب لكن قيمة المخصّصات لن تقلّ عن %2 لكلّ سنة عمل.

• يجب التأكّد فيما إذا كان مركّب سنوات الأقدميّة في نظام الأجور دقيقًا.
• لتفاصيل إضافية، راجعوا:
  • حساب مبلغ مخصصات التقاعد المشمول في الميزانية لعامل استقال أو أقيل ليس بسبب وضعه الصحي
  • حساب قيمة مخصصات التقاعد المدرج في الميزانية لعامل استقال أو أقيل بسبب وضعه الصحي (إعاقة، خسارة القدرة على العمل)

كيف يمكنني أن أعرف قيمة مخصّصات التقاعد المتوقّعة في حالتي؟

• يجدر بقسم الأجور في مكان عملكم أن يزوّدكم بالمعلومات بشأن مخصّصات تقاعدكم المتوقّعة.
• كما وأنّ هناك طريقة سهلة لحساب مخصّصات التقاعد المتوقّعة بشكل تقريبي:
  • جدوا في قسيمة الأجر مبلغ اشتراككم في التوفير للتقاعد.
  • اقسموا الرقم على 0.02 (اقتطاع نسبة %2)، وستحصلون على قيمة الأجر المحدِّد من أجل حساب مخصّصات التقاعد.
  • اضربوا النتيجة ب-%2 X سنوات الأقدميّة.

• في الكثير من الحالات، مركّبات الأجر المرتبطة بالتقاعد بموجب عقود العمل لم تُدفَع للعامل لسبب ما، ممّا يؤثّر على قيمة مخصّصات التقاعد المشتقّة من الأجر ومن هذه المركّبات.
• على ما يبدو، هذا الأمر مهمّ بالنسبة للمعلّمين، وذلك بسبب الخطط الإصلاحيّة التي شهدها الجهاز التربوي في السنوات الأخيرة.

• يتمّ دفع مخصّصات تقاعدكم عند بلوغكم سنّ التقاعد، وذلك وفقًا لنسب التراكم والأجر المحدِّد من أجل التقاعد.
• التقاعد المبكّر يقلّل من نسبة التراكم (%2 لكلّ سنة عمل)، ولذلك يقلّل أيضًا من قيمة مخصّصات التقاعد.
• في بعض المنظمات، هناك برامج للتقاعد المبكّر، تشمل أحيانًا دفع مكافآت، تقاعد مرحليّ أو دفعات تعويضات لمرّة واحدة أو شهريّة.

• إذا كانت لديكم أقدميّة أكثر من 35 سنة، تكونون قد وصلتم إلى نسبة التراكم القصوى، والاستمرار في العمل لن يزيد من مخصّصات التقاعد المستقبليّة، إلا إذا كان من المتوقّع أن يزداد أجركم.
• إذا لم تبلغوا 35 سنة من الأقدميّة بعد، فهناك فائدة كبيرة من الاستمرار في العمل، فكلّ سنة عمل إضافيّة تعادل %2 إضافة لمخصّصات التقاعد.

• بما أنّ قيمة الأجر أعلى من مخصّصات التقاعد، فإنّ الاستمرار في العمل يضمن دخلا شهريًا أكبر في كلّ شهر يعمل فيه العامل ولا يتقاعد.

• ورشة عمل قبل التقاعد من قبل وزارة المساواة الاجتماعية وسلطة سوق المال
• دليل الاستعداد للتقاعد عبر موقع "هأوتسار شيلي".
• شركات ومستشارين مختصّين في التحضير للتقاعد

• مركز التأمين الوطني 6050* وأيضًا إمكانيّات تواصل أخرى
• خدمة الاستشارة للمسنّ - 9696* من قِبل مؤسّسة التأمين الوطني
• مركز توجهات الجمهور في وزارة المساواة الاجتماعية - موكيد *8840
• مركز 118 الخاص بوزارة الرفاه والخدمات الاجتماعيّة

• هيئات التقاعد ووكيل التقاعد
• قسم الأجور في حالة التقاعد المدرج في الميزانيّة

• مستشارو تقاعد

• يجب التمييز بين مستشار التقاعد الذي من المفترض أن يكون محايدًا وبين مستشار التقاعد الذي من المحتمل ألّا يكون محايدًا بسبب علاقته مع الهيئات الماليّة.
• يجدر بكم أيضًا استشارة وكالة التقاعد التي رافقتكم وأيضًا استشارة مستشار مستقلّ متخصّص في موضوع التقاعد.
• على أيّ حال، يجدر بكم أيضًا التحقّق من الجوانب الضريبيّة من خلال مستشار ضرائب أو مدقّق حسابات.

• يجدر بكم التأكّد من أنّ للمستشارين معرفة خاصة في شؤون التقاعد عن العمل.
• تلقّي الاستشارة هو أمر هام جدًا فيما يتعلق بسحب أموال التعويضات، صناديق التقاعد، صناديق الاستكمال وما إلى ذلك.

• المخصصات للزوج هي بقيمة 2,342 شيكل جديد وهي مركبة من مخصصات للفرد و إضافة عن الزوجة (شريطة أنه ملائم لـ تعريف الزوجة والتي لا تحصل على مخصصات من مؤسسة التأمين الوطني)
• إذا كان كلا الزوجين، كل على انفراد، يستوفون شروط الاستحقاق لمخصصات التأمين، يحصل كل منهما على مخصصات فرد.

• وايضًا:
  • الحاصلون على مخصصات الشيخوخة (عدا ربّة بيت) الذين يعيلون الزوجان و/ أو الأولاد مستحقون لـ مخصصات لأجلهم
  • الذين دخلهم الشهري أقل من مبلغ معين، من الممكن أن يكونوا مستحقين لـ علاوة استكمال الدخل

• لا توجد ضرائب على المخصصات
• من جهة أخرى يدفع التأمين الصحي الرسمي (200 شيكل جديد للفرد، 288 شيكل للزوجين، و103 شيكل جديد للحاصلين على مخصصات الشيخوخة لأصحاب الإعاقة أو علاوة استكمال الدخل لمخصصات الشيخوخة) تُخصم بشكل اوتوماتيكي من المخصصات.

• للرّجال من سن 70.
• سن الاستحقاق للنساء يُرفع بدرجة من سن 65 (نساء ولدن حتى يونيو/ حزيران 1939) لسن 70 (نساء ولدن من شهر مايو/ أيار 1950 وما بعد).

• كذلك إذا كان لكم دخل اضافي، من العمل مثلًا، من الاستثمار، من تأجير أملاك وغيرها، من الممكن أن تكونوا مستحقين لمخصصات جزئية خلال الفترة الانتقالية.
• من المهم أن تتذكروا أنكم ستنتظرون فترة طويلة بين التقاعد وبين عمر الاستحقاق لذلك من المستحسن فحص تقديم طلب لتبكير الدفع.
• الدخل من التقاعد لا يؤثّر على الاستحقاق.

• المبادرة لتأجيل تلقي المخصصات في الفترة الانتقالية تأتي لاعتبارات اقتصادية التي تعتمد، من ضمن ما تعتمد عليه، على عدد سنوات التأجيل وعلى متوسط العمر المتوقع للمتقاعد. هذه هي المعضلة الكلاسيكية بشأن "عصفور باليد أفضل من عشرة على الشجرة"، أو النسبة بين تأجيل 12-36 دفعة في سن 67-70 مقابل زيادة 5-15% ولكن لعدد سنوات غير واضح.
• مسموح المخاطرة ومسموح التكهن، وبالأساس على خلفية الاختلاف في متوسط طول العمر بين النساء والرجال وبين اليهود والعرب، بحيث يصبح للتأجيل أهميته بالأساس بالنسبة للنساء اليهوديات، وبالطبع شريطة أن يكنّ قادرات على ذلك.
• على كل حال، من المستحسن إجراء الحسابات الشخصية بالنسبة لوضعكم الاقتصادي والصحي.

إذا تم تقديم الطلب بتأخير، هناك إمكانية للحصول على دفع بأثر رجعي.

• للمستحقين للحصول على مخصصات منذ سن التقاعد يتم دفع بأثر رجعي لفترة حتى 12 شهرًا
• للمستحقين لمخصصات من سن الأحقية المطلق (بدون العلاقة مع اختبار الدخل) يمكن الدفع بأثر رجعي لفترة حتى 48 شهرًا

تدفع المخصصات في 28 الشهر لنفس الشهر.

إذا كان يوم 28 في شهر معين هو يوم عيد، فمن المتبع لدى مؤسسة التأمين الوطني تبكير دفع المخصصات.

• من سن 80 عامًا، المخصصات للزوجين هي بقيمة 2,430 شيكل جديد وهي مركّبة من مخصصات للفرد و- زيادة للزوجة (إذا كانت تلائم تعريف الزوجة ولا تحصل على مخصصات من مؤسسة التأمين الوطني).
• إذا كان كلًّ من الزوجين على حدة، يستوفي شروط الاستحقاق لمخصصات الشيخوخة يحصل كلًّ منهما على مخصصات فرد.

• الذي حصل على مخصصات الإعاقة العامة حتى سن الاستحقاق لمخصصات الشيخوخة يحصل على مخصصات الشيخوخة لأصحاب الإعاقة والتي لا تقلّ عن مبلغ مخصصات الإعاقة التي حصل عليها قبل ذلك.

• الحاصلون على مخصصات ضمان الدخل يحصلون ابتداء من سن التقاعد على مخصصات شيخوخة بدل ضمان الدخل.
• من ليس لديه دخل إضافي سوى مخصصات الشيخوخة، أو أن دخله منخفض، من الممكن أن يكون مستحقًا لـ علاوة استكمال الدخل لمخصصات الشيخوخة.

• المستحق لمخصصات الشيخوخة وكذلك مخصصات الإعاقة من العمل بصفة دائمة، يختار إحدى المخصصات.
• الذي يختار مخصصات الإعاقة من العمل، قيمة المخصصات لا يتم خصمها من قيمة مخصصات الشيخوخة التي يستحقها.

• في حالات خاصة، تقوم مؤسسة التأمين الوطني بدفع مخصصات الإعاقة للمعاق من العمل بدفعة واحدة، وبعد ذلك تدفع له مخصصات الشيخوخة التي يستحقها.

امرأة في سن 67-62 مستحقة لمخصصات الشيخوخة وكذلك لمخصصات البطالة، تحصل على المخصصات الأعلى بينهما.

التي تتوقف عن العمل في سن التقاعد أو بعد ذلك بقليل، وهي مستحقة لمخصصات الشيخوخة عليها التوجه لقسم البطالة من أجل استنفاد حقوقها لمخصصات البطالة.

• الذي حصل على مخصصات الورَثة وبلغ السن الذي يصبح به مستحقًا لمخصصات الشيخوخة، يصبح مستحقًا (عدا ربة بيت المستحقة لمخصصات الشيخوخة)، لدفع نصف مخصصات الأرامل "بالإضافة" الى مخصصات الشيخوخة. للمزيد من التفاصيل، راجعوا الحصول على مخصصات الورَثة ومخصصات الشيخوخة.
• للمستحق/ ة ل مخصصات مُعالين لمصاب في العمل، تدفع المخصصات الأعلى من بين 3 الإمكانيات التالية:
  • مخصصات مُعالين كاملة بإضافة نصف مخصصات الشيخوخة.
  • مخصصات شيخوخة كاملة باضافة نصف مخصصات المُعالين.
  • مخصصات شيخوخة كاملة بإضافة نصف مخصصات الأرامل (إذا كان هناك استحقاق للأرامل)

• من كان مؤمنًا في إحدى الدول الموقّعة مع إسرائيل على ميثاق للتأمين الاجتماعي, باستطاعته أن يطلب فحص استحقاقه للمخصصات بموجب مواثيق التأمين الاجتماعي. ولهذا الغرض عليه التوجه خطيًا إلى قسم العلاقات الخارجية في مؤسسة التأمين الوطني.
• راجعوا ايضًا الحفاظ على حقوق التأمين الوطني عند الانتقال بين الدول الموقّعة على اتفاقيّة.

• للكثير من المتقاعدين عدّة توفيرات في عدّة هيئات تقاعديّة. في العديد من الحالات، يكون هناك توفير واحد أو اثنان يتركّز فيهما معظم رأس المال، وبعض التوفيرات الصغيرة.
• يحقّ لكلّ موفّر الانتقال بين هيئات التقاعد من أجل توحيد جميع توفيراته في هيئة واحدة، لكن يجدر التأكّد من أنّ الموفِّر لن يفقد حقوقه بسبب الانتقال.
• في العام 2016، أتيحت إمكانيّة توحيد التوفيرات التقاعديّة، بحيث أصبح من الممكن توحيد جميع الحسابات غير النشطة للمؤمَّن في صناديق التقاعد المختلفة إلى حساب واحد نشط.

في التقاعد المدرج في الميزانيّة وصناديق التقاعد القديمة:

• قيمة مخصّصات التقاعد الشهريّة بعد التقاعد عن العمل مضمونة وثابتة مدى الحياة.
• هناك آليّة واضحة ومتّفق عليها مسبقًا لتأمين الباقين.

في تأمينات المدراء وفي صناديق التقاعد الجديدة:

• تتأثّر المخصّصات بشكل مباشر من قيمة المبالغ التي جمعها العامل خلال سنوات عمله ومن عوامل أخرى أيضًا، مثل: متوسّط العمر المتوقّع، التزام الصندوق بالدفع للوكلاء الآخرين وما إلى ذلك.
• آليّة تأمين الباقين معقّدة أكثر وتستند في نهاية المطاف إلى قيمة الصندوق المتراكمة وإلى اختيارات الموفِّر بين مسارات التأمين المختلفة.
• من هنا، فإنّ اتخّاذ القرارات في هذا الشأن هو مسألة ليست سهلة.

• التوفير للمخصّصات: جزء التوفير المخصّص لدفع مخصّصات (تقاعد) شهريّة.
• التوفير المالي: توفير يمكن في حالات معيّنة سحبه بالكامل دفعة واحدة وليس على شكل مخصّصات شهريّة.
• مركّب التعويضات: المبلغ التي تمّ اقتطاعه من قِبل المشغِّل من أجل دفعات التعويضات، والذي لم يتمّ سحبه خلال سنوات عمل الموفِّر.

• مركّب المخصّصات (التقاعد) من التوفير التقاعدي، غالبًا ما يمنح الموفِّر مخصّصات شهريّة أقلّ بكثير من توقّعاته.
• من أجل زيادة المخصّصات الشهريّة، يمكن نقل جزء من التوفير المالي أو كلّه (إن وجد) لمخصّصات شهريّة.

• هذا الأمر يخصّ الموفِّرين في تأمين المدراء أو في صناديق التوفير الماليّة للتقاعد (الأموال التي تمّ توفيرها حتى العام 2005).
• يجدر بكم تخطيط قيمة السحب الشهري وفقًا لاحتياجاتكم.
• ننصحكم بفحص الأمر مع قسم الأجور، فيما إذا كانت هناك قيود بشأن المواعيد التي يمكن فيها طلب تحويل التوفير المالي لمخصّصات.

• يمكن إجراء رسملة للمخصّصات أو لجزء منها في شروط معيّنة، إذ تختلف هذه الشروط بين أنواع التقاعد المختلفة. في هذه الحالات، ستنخفض مخصّصات التقاعد الشهريّة وفقًا لنسبة المبلغ الذي تمّ رسملته.
• في بعض الحالات، يمكن رسملة جزء فقط من المخصّصات (مخصّصات تابعة لبضعة سنوات محدّدة)، وليس جميع المخصّصات التي سوف يتلقّاها. في هذه الحالات، ستنخفض المخصّصات الشهريّة خلال هذه السنوات وستعود لقيمتها الأصليّة عند انتهاء الفترة.

• المؤمَّنون ضمن التقاعد المدرج في الميزانيّة بإمكانهم رسملة حتى %25 من المخصّصات لمدّة 6 سنوات فقط، بشرط أن يكونوا قد قدّموا طلب الرسملة خلال سنتين من موعد التقاعد.
• هذا يعني أنّهم سيتلقّون مبلغًا لمرّة واحدة وفقًا لنسبة الرسملة التي اختاروها، وفي نفس الوقت، ستنخفض مخصّصاتهم الشهريّة (بنسبة الرسملة) خلال السنوات ال-6 التالية، ومن ثمّ تعود لقيمتها الأصليّة.

• يُسمَح للموفِّرين في تأمين المدراء وفي صناديق التقاعد الجديدة إجراء "رسملة للمخصّصات"، بشرط ضمان مخصّصات تقاعد شهريّة للمتقاعد لا تقلّ عن {חשב ועצב |4498 }} شيكل جديد (صحيح لـ-2021).
• إذا كانت المخصّصات الشهريّة التي تُضمَن للمتقاعد بعد الرسملة لا تتعدّى المبلغ المذكور أعلاه، بإمكانه رسملة %25 على الأكثر من المخصّصات السنويّة، ولفترة لا تتعدّى 5 سنوات. هذا يعني تصغير مؤقت للمخصّصات الشهريّة خلال السنوات التي تمّ فيها إجراء الرسملة، لكن في نهاية الفترة، ستزداد المخصّصات مجدّدًا.
• إذا كانت المخصّصات الشهريّة التي تُضمَن للمتقاعد بعد الرسملة تتعدّى المبلغ المذكور أعلاه، بإمكانه رسملة كلّ المخصّصات بدون تحديد نسبة المخصّصات التي تتمّ رسملتها، وبدون تحديد عدد المخصّصات التي تتمّ رسملتها.

هذا يعني المسّ بكلّ المخصّصات المستقبليّة.

• يمكن سحب مركّب التعويضات كمبلغ لمرّة واحدة دون أن يعتبَر ذلك رسملة، ولا يسري في هذه الحالة التحديد على عدد السنوات وعلى قيمة المخصّصات الأدنى المطلوبة.
• سحب مركّب التعويضات قد ينطوي على خصم ضريبة دخل.

• بإمكان المؤمَّنين ضمن مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة تقديم طلب الرسملة خلال سنتين من موعد التقاعد.
• في صناديق التقاعد الجديدة وفي تأمينات المدراء، يجب اتّخاذ القرارات قبل البدء بتلقّي دفعات التقاعد، ففي اللحظة التي تبدؤون فيها بتلقي مخصّصات التقاعد، تصبح الحقوق ثابتة وغير قابلة للتغيير.

• يواجه معظم المتقاعدين فجوة كبيرة بين مستوى مصروفاتهم المتوقّعة وبين مستوى الدخل من بعد التقاعد (مخصّصات التقاعد + مخصصات الشيخوخة (مخصصات المواطن المُسن) + مصادر دخل أخرى).
• كلّما كانت هذه الفجوة أكبر، قد يكون من الأفضل تحويل مركّب التعويضات إلى مخصّصات (أيّ يتمّ إضافتها لمخصّصات التقاعد)، وبالتالي زيادة الدخل الشهري الجاري للمتقاعد (بدلا من سحب مركّب التعويضات كمبلغ مالي وتقليل مخصّصات التقاعد الشهريّة بأكثر من الثلث).
• إضافة مركّب التعويضات للتوفير التقاعدي والامتناع عن سحبه قد يقلّلان من قيمة الضريبة التي ستُفرَض على المخصّصات.

ننصحكم باستشارة مستشار ضرائب قبل اتّخاذ القرار بهذا الشأن.

هناك بعض الحالات التي يفضَّل فيها سحب مركّب التعويضات (أيّ سحبه من التوفير التقاعدي)، مثل:

• حاجة ماسّة وملحّة للمال.
• في حالة المرض الشديد ومتوسّط عمر منخفض.

• ننصحكم بتلقّي استشارة مهنيّة بما تشمله من جوانب ضريبيّة.
• راجعوا الأمثلة والتفاصيل

• يمكن التوجّه بقسم توجّهات الجمهور الخاص بهيئة التقاعد، أو إلى وحدة توجّهات الجمهور في قسم سوق المال، التأمين والتوفير.
• بإمكان من يستحق تلقّي مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة من الدولة التوجّه إلى دائرة المخصّصات في وزارة الماليّة.

• طريقة حساب مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة وفي الصناديق القديمة تتمّ بموجب قانون خدمات الدولة (المخصّصات) (في حالة التقاعد المدرج في الميزانيّة).

• راجعوا القائمة الكاملة في موقع وزارة الماليّة
• انتبهوا إلى أنّ جزءًا منها تديره شركة "عميتيم" م.ض.

فترة التأهيل - 10 سنوات على الأقلّ، والتي تمّ خلالها دفع 20 دفعة شهريّة كاملة وتراكم حدّ أدنى من التقاعد بنسبة %5 من متوسّط الأجر في السوق.

• فيديو الشرح الأول مخصّص لأعضاء صناديق "مفطاحيم"، "هداسا"، "إيجد"، صندوق العمال المزارعين، صندوق عمال البناء (صناديق ذات طريقة حساب السنوات ال-3 الأخيرة).
• فيديو الشرح الثاني مخصّص لأعضاء صندوق المخصّصات المركزي (קג"מ) و-"مكيفت" (صناديق ذات طريقة حساب المعدّلات).

• في موقع كلّ صندوق تقاعد، هناك رابط لنموذج طلب دفع مخصّصات الشيخوخة، ويشمل هذا النموذج كافة الشروحات حول الاستثمارات والنماذج الأخرى المطلوبة.
• بعض الصناديق تطلب أيضًا نسخة عن آخر 36 قسيمة أجر. ننصحكم بالاحتفاظ بأكبر عدد ممكن من قسائم الأجر.

راجعوا الأمثلة:

• طلب لتلقّي مخصّصات الشيخوخة في موقع "عميتيم" (الصناديق الخاضعة لتسوية خاصة).
• طلب لتلقّي مخصّصات الشيخوخة من صندوق تقاعد للمستقلّين - "يوزما" (تديره شركة "مجدال" م.ض للتأمينات).

تلقّي مخصّصات التقاعد ينطوي على دفع ضريبة دخل. مع ذلك، لا تُفرَض الضريبة على كلّ المخصّصات بل على جزء منها، وفقًا لدرجات الضريبة، الإعفاءات من الضريبة، نقاط الاستحقاق أو الاستحقاقات الأخرى، ووفقًا لعمليّات سحب (إن وجدت) مركّب التعويضات في الماضي.

• لتفاصيل إضافية حول الإعفاءات والاستحقاقات المختلفة، راجعوا بوابة ضريبة الدخل.
• ننصحكم بالتوجّه لمستشارة مختصّ في سلطة الضرائب أو عن طريق مستشار ضرائب أو مدقّق حسابات.

• سحب أموال التعويضات قد ينطوي على خصم ضريبة دخل، لكن هناك إمكانيّة للحصول على إعفاء من الضريبة حتى سقف معيّن، وكذلك إمكانيّة لتقسيط دفع الضريبة لعدّة سنوات.
• كما وأنّ سحب الأموال قد يؤثّر على درجة الإعفاء من الضريبة الذي يُمنَح على مخصّصات التقاعد الشهريّة.
• فيما يتعلّق بالجوانب الضريبيّة، ننصحكم باستشارة مختصّ (مستشار ضرائب أو مدقّق حسابات).

• إذا كانت القيمة الإجماليّة للمبالغ التي دُفِعت فعليًا للعامل لدى إنهاء عمله لا تتعدى السقف المحدَّد بموجب القانون، تكون هذه المبالغ معفّاة من دفع الضريبة.
• كلّ مبلغ يتقاضاه العامل لدى انتهاء عمله، ويتعدّى السقف المعفى من الضريبة، يلزِم العامل بدفع ضريبة دخل وفقًا لدرجات ضريبة الدخل التي تسري عليه في موعد تلقّي الأموال فعليًَا.

• عندما يتعدّى المبلغ الإجمالي الذي دُفِع للعامل لدى إنهاء عمله الشقف المحدَّد ويكون ملزمًا بدفع ضريبة دخل، يمكن تقسيط الضريبة لعدّة سنوات (6 سنوات على الأكثر)، ممّا قد يقلّل أيضًا من قيمة الضريبة.
• راجعوا تقسيط دفع ضريبة الدخل على الاموال التي تُدفع للعامل عند انهاء العمل.
• في جميع الأحوال، من المهم استشارة مستشار ضرائب أو مدقّق حسابات مختصّ في مجال التقاعد قبل طلب التقسيط، وذلك للتحقّق فيما إذا كان مجديًا أم لا.

• نعم، يحقّ للعمال مواصلة عملهم بعد سنّ التقاعد أيضًا.
• فقط من بعد سنّ التقاعد الإلزامي يمكن إجبارهم على التقاعد عن العمل.

• في نيسان 2016، أصدرت محكمة العدل العليا حكمًا قضائيًا بأنّه ممكن إلزام عامل ان يتقاعد عن عمله في جيل 67.
• برغم ذلك، يحقّ للعامل الذي يبلغ سنّ التقاعد الإلزامي أن يطلب من مشغِّله مواصلة العمل، ويتوجّب على المشغِّل النظر في طلبه وفقًا لاعتباراته (راجعوا الحكم القضائي بالموضوع).

• المتقاعد من تحت سنّ 60، والذي يتلقّى مخصّصات تقاعد مدرج في الميزانيّة، ويعمل في سلك خدمات الدولة أو في أحد الأماكن المشمولة ضمن قائمة الصناديق العامة إلى جانب تلقّيه لمخصّصات التقاعد، ودخله يتعدّى مبلغًا معيًنًا، سيتلقّى مخصّصات تقاعد مخفّضة لطالما ما زال مستمرًا في عمله.
• العامل غير المؤمَّن ضمن مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة، ويواصل عمله في مكان عمل ما إلى جانب تلقّيه لمخصّصات التقاعد الشهريّة، لن يكون مستحقًا للاقتطاعات للتأمين التقاعدي من مشغّله الحالي.

• يحقّ للعمال الذين تجاوزا سنّ التقاعد الإلزامي (سنّ 67) أن يكونوا مؤمَّنين في تأمين تقاعدي كأيّ عامل آخر، باستثناء الحالات الخاصّة المفصلة لاحقًا، ولا يجوز للمشغّل وقف الاقتطاعات للعمال.
• يحقّ للمشغِّل عدم اقتطاع الأموال للتأمين التقاعدي للعامل فقط إذا كان العامل قد أقيل أو تقاعد عن عمله السابق في سنّ التقاعد الإلزامي أو لاحقًا، ويتلقّى المخصّصات ما عدا المخصّصات والمكافآت من مؤسّسة التأمين الوطني.

• إذا خالف المشغِّل واجبه فيما يتعلّق باقتطاع الأموال للتأمين التقاعدي، يمكن تقديم شكوى ضدّه لوحدة تطبيق قوانين العمل.
• لتفاصيل إضافية، راجعوا مقتطعات للتأمين التقاعدي لعامل/ة بلغ/ت سن التقاعد.

• العامل الذي يستمرّ في العمل إلى جانب تلقّي مخصّصات التقاعد، قد يكون ملزمًا بدفع ضريبة دخل أعلى، فهول لديه أكثر من مصدر دخل.
• يمكن إجراء تنسيق ضريبة الدخل.

• الدخل من العمل في مستويات أجر معيّنة قد يقلّل من قيمة مخصّصات الشيخوخة، بل ويمكن أن يؤدّي إلى إلغاء الاستحقاق حتى سنّ الاستحقاق المطلق لمخصّصات الشيخوخة. لتفاصيل إضافية، راجعوا اختبار الدخل من جيل التقاعد حتى جيل الاستحقاق التام لمخصصات الشيخوخة.
• من ناحية أخرى، كلّ سنة تأجيل من حيث دفع مخصّصات الشيخوخة (بسبب الدخل من العمل) تمنح العامل إضافة %5 على المخصّصات بكامل مركّباتها، من سنّ 70 فصاعدًا.

• بشكل عام، مخصّصات التقاعد ملزمة بدفع ضريبة دخل.
• مع ذلك، قد يكون جزء منها معفى من الضريبة. لتفاصيل إضافية، راجعوا النشرة الدوريّة حول ضريبة الدخل.
• بعض العمليّات، مثلا رسملة أو سحب مركّب التعويضات، قد تؤثّر على قيمة الضريبة ونسبة الإعفاء التي قد يحصل عليها المؤمَّن.

• بشكل عام نعم. في قوانين العمل، ليست هناك قيود بشأن العمال كبيري السنّ.
• لكن، العامل الذي بلغ سنّ التقاعد الإلزامي واستمرّ في العمل، وفي نفس الوقت بدأ بتلقّي مخصّصات ليست من مؤسّسة التأمين الوطني (مثلا مخصّصات التقاعد من مكان عمل آخر)، ليس مستحقًا لاقتطاع الأموال للتأمين التقاعدي.

• يحقّ للمواطنين المسنّين الحصول على تخفيض في الأرنونا
• ننصحكم بفحص قيمة التخفيض المتاح في البلدة التي تسكنون فيها.

• ابتداءً من العام 2015، لا تتمّ جباية رسوم سلطة البثّ، لكن إذا كنتم قد بلغتم سنّ التقاعد قبل ذلك، ننصحكم بالتأكد فيما إذا كنتم قد حصلتم على الإعفاء في الفترة ما قبل إلغاء الرسوم.

• تخفيض في المواصلات العامة (الباصات).
• تخفيض في القطار.
• تخفيض في الدخول للمرافق المختلفة.
• تخفيض في الدخول إلى المتاحف، دور السينما والعروض.

• لتفاصيل إضافية راجعوا بوابة تخفيضات وامتيازات مادية للجيل الذهبي.
• هناك معلومات كثيرة عن التخفيضات في المواقع الإلكترونيّة، مثل "موتكيه" وما شابه.

• هبة تدفئة لمُتلقّي مخصصات الشيخوخة مع تكملة الدخل
• هبة تدفئة لمُتلقي مخصصات الشيخوخة للمُعاق
• هبة تدفئة لمُتلقي مخصصات الورَثة مع تكملة الدخل

• تخفيض في فاتورة الكهرباء لمتلقي مخصصات الشيخوخة مع إستكمال الدخل
• تخفيض في فاتورة الكهرباء لمتلقي مخصصات الورثة مع إستكمال الدخل
• تخفيض في فاتورة الكهرباء لمتلقي مخصصات الشيخوخة للمعاقين
• تخفيض في فاتورة الكهرباء لمتلقي مخصصات التمريض

• تخفيض في حساب المياه لمتلقي مخصصات الشيخوخة مع استكمال الدخل
• امتياز في حساب المياه لمتلقي مخصصات الورَثة مع استكمال الدخل
• تخفيض في حساب المياه لمتلقي مخصصات التمريض
• تخفيض في حساب المياه لمتلقي مخصصات الشيخوخة لأصحاب الإعاقة

• تخفيض في دفعات بيزك لمتلقي مخصصات الشيخوخة مع استكمال الدخل
• تخفيض في دفعات بيزك لمتلقي مخصصات شيخوخة لشخص مع إعاقة