مقدمة:

تُدفع زيادة تأجيل مخصصات الشيخوخة، لمن لا يكونون مستحقين الحصول على مخصصات الشيخوخة لدى بلوغهم سن التقاعد بسبب دخلهم المرتفع من العمل، أو لمن كان مستحقاً الحصول على مخصصات جزئية للشيخوخة من جيل التقاعد وحتى سن الأحقية بمخصصات الشيخوخة وتنازل عنها
نسبة الزيادة هي 5% من قيمة المخصصات ( مخصصات أساسية و علاوة الأقدمية) لكل سنة تأجيل في المخصصات
قبل أن يتم التنازل عن المخصصات الجزئية يوصى بإجراء محاكاة للنسبة بين زيادة التأجيل المستقبلي وبين قيمة المخصصات التي يتم التنازل عنها
لمزيد من المعلوومات، راجعوا موقع مؤسسة التأمين الوطني


تُدفع زيادة تأجيل مخصصات الشيخوخة، في حالات معينة، للمؤمنين الذين لم يحصلوا على مخصصات في السنوات ما بين سن التقاعد وبين سن الأحقية المطلق.

  • لكل سنة يتم فيها تأجيل دفع المخصصات تدفع زيادة بنسبة 5% من مبلغ المخصصات الأساسية ومن مبلغ علاوة الأقدمية التي يستحقها بموجب عدد السنوات التي كان فيها مؤمنًا ولسنِّه (تحت أو فوق 80 عامًا).

من هو صاحب الحق؟

مثال
مؤمن الذي يواصل العمل بعد سن التقاعد (67) ويتقاضى أجرًا بقيمة 6,700 شيكل جديد في الشهر، يستحق بسبب قيمة معاشه الحصول على مخصصات جزئية للشيخوخة، ويختار التنازل عنها.
  • عندما يبلغ الـ 70 عامًا (سن الاستحقاق المطلق للحصول على المخصصات)، يكون مستحقًا لمخصّصات شيخوخة أساسية (1,554 شيكل جديد حتى سن 80 عامًا و 1,622 شيكل جديد من سن 80 فما فوق) بإضافة 15% لتأجيل المخصصات لـ 3 سنوات (5% لكل سنة).
  • ولكون المؤمن كان مؤمّناً فوق الـ29 عامًا، يكون مستحقًا للحصول على إضافة أقدمية بنسبة 50% من المخصصات الأساسية (777 شيكل جديد حتى سن 80 عامًا و 811 شيكل جديد من سن 80 وما فوق), التي يكون مستحقًا فيها أيضًا لزيادة بنسبة 5% بسبب تأجيل المخصصات.
  • قيمة المخصصات مع زيادة التأجيل التي يكن مستحقًا لها من سن 70 عامًا: 1,787 شيكل جديد (مخصصات أساسية 15%) + 894 شيكل جديد (زيادة أقدمية + 15%), أي بالإجمال 2,681 شيكل جديد.
  • قيمة المخصصات مع زيادة التأجيل التي يكون مستحقًا لها من سن 80 عامًا فما فوق: 1,865 شيكل جديد (مخصصات أساسية 15%) + 933 شيكل جديد (زيادة أقدمية + 15%), أي بالإجمال 2,798 شيكل جديد.
من الممكن ان يكون هناك انحراف بسيط في الحسابات بسبب تقريب العدد.

عملية تحصيل الحق

  • المستحق لمخصصات جزئية للشيخوخة بسبب قيمة دخله من العمل، ويفضّل التنازل عن المخصصات الجزئية (والحصول من سن 70 عامًا على المخصصات التي تشمل زيادة التأجيل)، عليه تبليغ مؤسسة التأمين الوطني بذلك خطياً.

محاكاة لجدوى تأجيل المخصصات

  • من المفضل فحص الجدوى من تأجيل المخصصات الجزئية بالنسبة للربح المستقبلي.
  • المعايير التي يجب أخذها بعين الاعتبار هي:
    • قيمة المخصصات الجزئية المتوقعة والتي يتم التنازل عنها.
    • عدد السنوات التي يتم بها التنازل عن المخصصات الجزئية- على الأكثر 3 سنوات للرجال وما بين 8-6 سنوات للنساء (يتعلق الأمر بالقرار بالنسبة لرفع تدريجي لـ سن التقاعد للنساء).
    • قيمة مخصصات الشيخوخة المتوقعة (وتشمل إضافة الأقدمية) حتى سن 80 عامًا فما فوق.
    • هل يجري الحديث عن رجل أم إمرأة. السبب هو أن متوسط عمر المرأة أطول من متوسط عمر الرجل، ولذلك فهناك عدد أكبر من السنوات للحصول على زيادة التأجيل. انتبهوا، حسب معطيات المكتب المركزي للإحصائيات هنالك اختلافات ملموسة بين اليهود والعرب.
      • متوسط عمر الرجل هو 80.3 أي 0.3 سنة اضافية فوق سن الـ 80
      • متوسط عمر المرأة هو 84.1 أي 4.1 سنوات إضافية فوق سن الـ 80
مثال
استمرارا للمثل السابق، فالمؤمّن الذي يستمر في العمل بعد سن التقاعد (67) ويتقاضى معاشًا بقيمة 6,700 شيكل جديد يستحق بسبب قيمة دخله الحصول على مخصصات جزئية للشيخوخة, وهو "حائر" هل يتنازل عنها لصالح مخصصات شيخوخة مستقبلية بقيمة أكبر.
  • مبلغ المخصصات الجزئية التي يتنازل عنها هي 1,547 شيكل جديد في الشهر وقيمتها الإجمالية 55,706 شيكل جديد لمدة 3 سنوات حتى سن 70 عامًا.
  • ولأنه كان مؤمّنًا لما يزيد عن 35 عامًا فهو يستحق زيادة الأقدمية بنسبة 50% ومخصصاته الشهرية (قبل زيادة التأجيل') من المنتظر أن تكون:
    • حتى سن 80: 2,331 شيكل جديد
    • من سن 80 فما فوق: 2,433 شيكل جديد
  • زيادة التأجيل التي سيستحقها من سن 70: 233.1 شيكل جديد (15% من المخصصات الأساسية) + 116.6 شيكل جديد (15% من زيادة الأقدمية)، أي المبلغ الإجمالي 349.7 شيكل جديد و 4,195.8 شيكل جديد للسنة.
  • زيادة التأجيل التي سيستحقّها من سن 80: 243.3 شيكل جديد (15% من المخصصات الأساسية) + 121.7 شيكل جديد (15% من زيادة الأقدمية), أي المبلغ الإجمالي 365 شيكل جديد في الشهر و 4,379.4 شيكل جديد في السنة.
  • في هذا المثال إذا كان المؤمّن سيعيش :
    • حتى سن 90 عامًا فإن مجمل إضافة التأجيل خلال 20 سنة ستكون 85,752 شيكل جديد مقابل 55,706 شيكل جديد كلفة التأجيل، أي ربح جدي.
    • حتى سن 85 عامًا فإن مجمل كلفة التأجيل خلال 15 سنة ستكون 63,855 شيكل جديد مقابل 55,706 شيكل جديد كلفة التأجيل، أي ربح بسيط (الذي من الممكن خصمه إذا تطرقنا للفائدة اذا لم يتم التأجيل).
    • حتى سن 80 عامًا (متوسط العمر لدى الرجال) فإن مجمل زيادة التأجيل خلال 10 سنوات تكون 41,958 شيكل جديد مقابل 55,706 شيكل جديد كلفة التأجيل، أي خسارة جدّية.
    • حتى سن 75 عامًا فإن مجمل زيادة التأجيل خلال 5 سنوات تكون 20,979 شيكل جديد مقابل 55,706 شيكل جديد كلفة التأجيل، أي خسارة جدّية جدًا.
من الممكن ان يكون هناك انحراف في الحسابات بسبب تقريب الأرقام.

من المهمّ أن تعرف

  • غير المستحق لمخصّصات الشيخوخة في الفترة ما بين سن التقاعد وسن الاستحقاق بسبب قيمة دخله ليس من العمل, لن يكون مستحقًا لزيادة تأجيل مخصصات الشيخوخة لهذه الفترة.

أحكام قضائية

منظمات الدعم والمساعدة


جهات حكوميّة

تشريعات وإجراءات

مصادر