הקדמה:

מי שבילדותו נחסכו עבורו כספים בקופת גמל להשקעה במסגרת תכנית "חיסכון לכל ילד" והוא לא משך אותם עד שהגיע לגיל פרישה מעבודה, זכאי לפטור ממס על כל הרווחים שנצברו בחיסכון
הפטור יינתן רק אם החוסך ימשוך את הכספים כקצבה חודשית ולא ימשוך את מלוא הסכום בבת אחת
הפטור יינתן רק לחוסכים במסלולי ההשקעה של קופות גמל ולא בחיסכון הבנקאי
למידע נוסף ראו באתר המוסד לביטוח לאומי


מי שבילדותו נחסכו עבורו כספים בקופת גמל להשקעה במסגרת תכנית "חיסכון לכל ילד" והוא לא משך אותם עד שהגיע לגיל פרישה מעבודה, זכאי לפטור ממס על כל הרווחים שנצברו בחיסכון.

  • הפטור יינתן רק אם החוסך ימשוך את הכספים בצורת קצבה חודשית ולא ימשוך את מלוא הסכום בבת אחת.
  • הפטור לא יינתן למי שהכספים נחסכו עבורו בחיסכון בנקאי.

מי זכאי?

  • מי שעונה על כל התנאים הבאים:
    1. הגיע לגיל פרישה.
    2. נחסכו עבורו כספים בקופת גמל להשקעה במסגרת תכנית "חיסכון לכל ילד".
    3. הוא לא משך את הכספים לפני שהגיע לגיל פרישה.
    4. הוא מבקש למשוך את הכספים בצורת קצבה חודשית ולא למשוך את כל הסכום בבת אחת.

מי לא זכאי?

  • חוסכים במסלולי החיסכון של הבנקים.
הערת עריכה
תהליך מימוש הזכות - לדעתי במקרה זה הוא לא מגיש בקשה לקופת הגמל או לבנק אלא מבקש להעביר את הכספים ל"קופת גמל משלמת לקצבה". אולי קופת הגמל הספציפית היא גם קופה משלמת לקצבה ואז אין בעיה, ואולי בגלל זה במקרה של חיסכון בנקאי לא ניתן ליהנות מהפטור בעת הפדיון. כי הבנק לא משלם קצבה אלא את כל הסכום. צריך לבדוק
הערה מאת שרון הורנשטיין (שיחה) 16:12, 6 בדצמבר 2016 (IST)

חשוב לדעת

גורמי ממשל

הערת עריכה
חקיקה ונהלים- לא מצאתי את האסמכתא בחוק, בפקודת מס הכנסה או בתקנות לכך שיש פטור
הערה מאת שרון הורנשטיין (שיחה) 16:16, 6 בדצמבר 2016 (IST)