מושגי יסוד בעולם הפנסיה שיעזרו לכם לתכנן את עתידכם
אם אתם שכירים או עצמאים, עליכם לשלוט במושגי היסוד של עולם הפנסיה ולתכנן את עתידכם הפיננסי ממקום מושכל. מה ההבדל בין קופת גמל, קרן פנסיה וביטוח מנהלים? אילו סוגי חיסכון נוספים עומדים לרשותכם ולרשות ילדיכם לטווח הארוך? אילו הטבות מס ופטורים מגיעים לכם? כל אלה ועוד יענו בפורטל זה.
רצוי גם לבקר בפורטלים פנסיה וחיסכון ארוך טווח לעצמאים, ופנסיה וחיסכון ארוך טווח לשכירים, בהתאם למעמדכם
מושגים בסיסיים
עצמאים
הטבות מס
- זיכוי ממס הכנסה בגין הפרשות לביטוח פנסיוני
- הטבות במס הכנסה בגין הפקדות עצמאיות לביטוח פנסיוני
- הטבות במס הכנסה לעובד עצמאי שחוסך בקרן השתלמות
- פטור ממס במשיכת רכיב הפיצויים לשכירים
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לעצמאי שסגר את העסק או הפסיק לעסוק במשלח ידו
- החזר מס על ריבית מפיקדון או מתוכנית חיסכון למי שהגיעו לגיל 67
- הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון ועל ריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון
ילדים ונוער
פטורים ממס על משיכת כספים
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לבעלי הכנסות נמוכות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לעמיתים הנושאים בהוצאות רפואיות גבוהות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לאנשים עם נכות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לבני משפחה של אנשים עם נכות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לא פעילה
- פטור ממס על רווחים בקופת גמל להשקעה המשולמת כקצבה לאחר גיל 60
- פטור ממס רווחי הון על משיכה מתוכנית "חיסכון לכל ילד" לאחר גיל פרישה
- פטור ממס במשיכת רכיב הפיצויים לשכירים
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לעצמאי שסגר את העסק או הפסיק לעסוק במשלח ידו
חיסכון במסגרת המוסד לביטוח לאומי
גורמים מסייעים
ארגוני סיוע
- לשכת היועצים הפנסיוניים
- פעמונים
- שבילי אופק - מומחים למען הקהילה
- ארגונים העוסקים בסיוע משפטי לעובדים
- ארגונים מייצגי עובדים
גורמי ממשל
| גורם ממשלתי | תחומי אחריות | נושאים |
|---|---|---|
| רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון - טל' 3002* | רשות שוק ההון מפקחת על קרנות הפנסיה וביטוחי המנהלים | |
| מינהל הסדרה ואכיפת חוקי עבודה - מוקד ארצי 1-800-354-354 | הסדרת שוק העבודה ואכיפת חוקי עבודה למיצוי זכויות העובדים, איתור הפרות וצמצום הפגיעה בעובדים שכירים ברמות השכר הנמוכות | ההגנה קריטית במקרים שמעסיקים לא מבצעים את חובתם לחיסכון פנסיוני |
| מינהלת הגמלאות במשרד האוצר - טל' 02-5016333 | תשלומי הפנסיה התקציבית לגמלאי המדינה | פנסיה תקציבית |
| רשות המסים - טל' 4954* (*מסים) | מתן הטבות במס לעובדים ולעצמאים בשל ההפקדות לביטוח פנסיוני. | ראו הטבות במס הכנסה בגין הפקדות עצמאיות לביטוח פנסיוני. |
| מוקד 8840* - המרכז לפניות הציבור של המשרד לשוויון חברתי | אתר המשרד לשוויון חברתי | מוקד *8840 לאזרחים ותיקים של המשרד לשוויון חברתי מהווה כתובת מרכזית לטיפול בפניות של אזרחים ותיקים, למתן מידע אודות כלל הזכויות, השירותים וההטבות המגיעים לציבור האזרחים הוותיקים ולאזרחים העומדים לקראת פרישה, ולסיוע במיצוי הזכויות |
מקורות משפטיים ורשמיים
פסקי דין
- עובדים שחלים עליהם הסדר פנסיוני מכח צו ההרחבה הפנסיוני והסדר פנסיוני מכח הסכם קיבוצי זכאים להסדר המיטיב מביניהם
- חובה על המעסיק לערוך בירור עם עובד חדש בדבר קיומו של הסדר פנסיוני קודם
- ארגון עובדים רשאי לפתוח בשביתה למען גימלאי הארגון
- לא ניתן לעקל כספים שהופקדו בקופת גמל לטובת פנסיה או פיצויי פיטורים
- פסילת הסדרי פרישה מוקדמת המתבססים על גיל שונה לנשים ולגברים
- אישה שעזבה את בעלה בשל אלימות, זכאית לפנסיית שאירים לאחר מותו גם אם לא התגוררה עמו
- מעסיק המפטר עובד ומוותר על העסקתו בתקופת ההודעה המוקדמת או בחלקה חייב לשלם לו פיצוי בגובה השכר בלבד ללא ההפרשות הסוציאליות
- גמלאי המקבל קצבת פנסיה ומתחיל לעבוד במקום חדש לפני גיל פרישה זכאי לביטוח פנסיוני כעבור 6 חודשי עבודה
- עובד צריך להוכיח במועד תחילת עבודתו כי יש לו ביטוח פנסיוני פעיל כדי להיות זכאי להפרשות פנסיוניות מיום עבודתו הראשון
- עובד שהופרשו לו כספים לקופת פיצויים ללא החלת סעיף 14 או צו ההרחבה זכאי להשלמת פיצויי פיטורים עד לסכום שנקבע בחוק
- עובדי חברות ניקיון ותחזוקה זכאים לביטוח פנסיוני מהיום הראשון לעבודתם, גם אם לא היו מבוטחים בביטוח פנסיוני לפני כן
- מעסיק אינו רשאי להתערב בבחירתו של עובד בחיסכון פנסיוני שאינו כולל כיסוי ביטוחי למקרה של נכות
- מעסיק שלא הפריש כספים לביטוח פנסיוני עבור עוזרת בית, חויב לשלם פיצוי בגין הפסד קצבאות פנסיית נכות ושארים
- כשהעובד נקלט לעבודה בגיל פרישת חובה או לאחריו, חובה על מעסיק לבדוק האם העובד מקבל קצבה השוללת את זכאותו לביטוח פנסיוני
חקיקה ונהלים
- צו הרחבה לביטוח פנסיוני מקיף במשק
- צו הרחבה בדבר הגדלת ההפרשות לביטוח פנסיוני במשק
- תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (דמי ניהול), תשע"ב-2012
- חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשנ"ה-2005
- חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), תשמ"א-1981
- תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), תשכ"ד-1964
- חוזר חשכ"ל מס' חש. 2015-8888 מיום 14.07.205 - חוזר מעודכן - הגדלת הפרשות פנסיוניות לעובדים בשירות המדינה.
- חוזרי גופים מוסדיים באתר משרד האוצר.
- חוזר רשות שוק ההון מס' 2015-3-1 מיום 28.04.2015 - קצבת נכות בקרן פנסיה במקרה של זכאות לקצבה ממקור אחר.
הרחבות ופרסומים
- חסכון פנסיוני באתר רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
- מחשבון דמי ניהול - השוואת דמי ניהול בין הגופים הפנסיוניים השונים, באתר רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
- השוואה בין קופות גמל - באתר רשות שוק ההון.
- תשואות קרנות הפנסיה השונות והשוואה ביניהן באתר רשות שוק ההון.
- "ביטוח נט" - מערכת להשוואת חברות ביטוח.
- הר הכסף - איתור חסכונות פנסיוניים, פוליסות ביטוח חיים וחשבונות בנק - באתר רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
- איך קוראים את הדוח השנתי של הפנסיה? - באתר משרד האוצר.
- איך להיערך נכון לקראת הפרישה? - באתר "האוצר שלי".
- הפנסיה שלך - מדריך קצר ופשוט לנשים, אפריל 2014 באתר מרכז אדווה.