פנסיה וחיסכון ארוך טווח
מתוך כל-זכות (www.kolzchut.org.il), אנציקלופדיית הזכויות של ישראל
הפורטל מרכז את נושא הפנסיה והחיסכון לטווח ארוך לשכירים ולעצמאים
קופת גמל? קרן פנסיה? ביטוח מנהלים? שכירים? עצמאים? בקיצור: מבולבלים?
הפורטל מפנה אתכם ללימוד מושגי היסוד ולמסלולים הרלוונטיים לשכירים ולעצמאים.
מושגים בסיסיים
עצמאים
הטבות מס
ילדים ונוער
פטורים ממס על משיכת כספים
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לבעלי הכנסות נמוכות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לעמיתים הנושאים בהוצאות רפואיות גבוהות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לאנשים עם נכות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לבני משפחה של אנשים עם נכות
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לא פעילה
- פטור ממס רווחי הון על קופת גמל להשקעה המשולמת כקצבה לאחר גיל 60
- פטור ממס רווחי הון על משיכה מתכנית "חיסכון לכל ילד" לאחר גיל פרישה
- פטור ממס במשיכת רכיב הפיצויים לשכירים
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לעצמאים בשל אבטלה
חיסכון במסגרת המוסד לביטוח לאומי
ארגוני סיוע
גורמי ממשל
| גורם ממשלתי | תחומי אחריות | נושאים |
|---|---|---|
| רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון במשרד האוצר | רשות שוק ההון מפקחת על קרנות הפנסיה וביטוחי המנהלים | ראו הסבר לתהליך פניות הציבור |
| מינהל הסדרה ואכיפת חוקי עבודה | הסדרת שוק העבודה ואכיפת חוקי עבודה למיצוי זכויות העובדים, איתור הפרות וצמצום הפגיעה בעובדים שכירים ברמות השכר הנמוכות | ההגנה קריטית במקרים שמעסיקים לא מבצעים את חובתם לחיסכון פנסיוני |
| רשות המסים | מתן הטבות במס לעובדים ולעצמאים בשל ההפקדות לביטוח פנסיוני. | ראו הטבות במס הכנסה בגין הפקדות עצמאיות לביטוח פנסיוני. |
פסקי דין
- ארגון עובדים רשאי לפתוח בשביתה למען גימלאי הארגון
- לא ניתן לעקל כספים שהופקדו בקופת גמל לטובת פנסיה או פיצויי פיטורים
- פסילת הסדרי פרישה מוקדמת המתבססים על גיל שונה לנשים ולגברים
- אישה שעזבה את בעלה בשל אלימות, זכאית לפנסיית שאירים לאחר מותו גם אם לא התגוררה עמו
- מעסיק המפטר עובד ומוותר על העסקתו בתקופת ההודעה המוקדמת או בחלקה חייב לשלם לו פיצוי בגובה השכר בלבד ללא ההפרשות הסוציאליות
- גמלאי המקבל קצבת פנסיה ומתחיל לעבוד במקום חדש לפני גיל פרישה זכאי לביטוח פנסיוני כעבור 6 חודשי עבודה
- עובד צריך להוכיח במועד תחילת עבודתו כי יש לו ביטוח פנסיוני פעיל כדי להיות זכאי להפרשות פנסיוניות מיום עבודתו הראשון
- עובד שהופרשו לו כספים לקופת פיצויים ללא החלת סעיף 14 או צו ההרחבה זכאי להשלמת פיצויי פיטורים עד לסכום שנקבע בחוק
חקיקה ונהלים
- צו הרחבה לביטוח פנסיוני מקיף במשק
- צו הרחבה בדבר הגדלת ההפרשות לביטוח פנסיוני במשק
- תקנות הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל) (דמי ניהול), תשע"ב-2012
- חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (קופות גמל), התשנ"ה-2005
- חוק הפיקוח על שירותים פיננסיים (ביטוח), תשמ"א-1981
- תקנות מס הכנסה (כללים לאישור ולניהול קופות גמל), תשכ"ד-1964
- חוזר חשכ"ל מס' חש. 2015-8888 מיום 14.07.205 - חוזר מעודכן - הגדלת הפרשות פנסיוניות לעובדים בשירות המדינה.
- חוזרי גופים מוסדיים באתר משרד האוצר.
הרחבות ופרסומים
- מדריך רשות שוק ההון לחיסכון פנסיוני.
- מחשבון דמי ניהול - השוואת דמי ניהול בין הגופים הפנסיוניים השונים, באתר רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון.
- השוואה בין קופות גמל - באתר רשות שוק ההון.
- תשואות קרנות הפנסיה השונות והשוואה ביניהן באתר רשות שוק ההון.
- ביטוח נט - השוות תשואות של פוליסות ביטוח מנהלים
- הר הכסף - איתור חסכונות פנסיוניים, פוליסות ביטוח חיים וחשבונות בנק - באתר רשות שוק ההון.
- איך קוראים את הדוח השנתי של הפנסיה? - באתר משרד האוצר.
- הפנסיה שלך - מדריך קצר ופשוט לנשים, אפריל 2014 באתר מרכז אדווה.