مقدمة:

تأمين المدراء هو أحد مسارات التوفير التقاعديّ، ويهدف إلى دفع مخصّصات تقاعد شهريّة لدى بلوغ الموفِّر سنّ التقاعد عن العمل (62 للمرأة، صحيح لعام 2016، و67 للرجل)
شركة التأمين التي تدير بوليصة التأمين تقوم بجباية رسوم إدارة حساب التأمين التقاعدي من الموفّرين
لا يجوز لشركة التأمين جباية رسوم إدارة تتعدّى السقف الأعلى
هناك وسائل أخرى للتوفير التقاعديّ، مثل صندوق التقاعد أو صندوق التوفير للتقاعد

تأمين المدراء هو أحد مسارات التوفير التقاعديّ في إسرائيل. يهدف هذا المسار إلى دفع مخصّصات تقاعد شهريّة لدى بلوغ الموفِّر سنّ التقاعد عن العمل (62 للمرأة، صحيح لعام 2016، و67 للرجل). إضافة لذلك، يتمّ تأمين الموفِّر في تأمين المدراء بتأمين حياة (تأمين على الحياة في حالة الوفاة)، كما وبالإمكان إضافة تأمين فقدان القدرة على العمل. يمكن ملاءَمة مركّبات التأمين المختلفة وفقًا لما يفضّله المؤمَّن.

  • تأمين المدراء هو بمثابة عقد بين المؤمَّن وشركة التأمين، ويسمّى "بوليصة التأمين". بما أنّ الحديث يدور عن عقد، فإن غالبيّة شروطه ثابتة وغير قابلة للتغيير خلال فترة التأمين. على سبيل المثال، إذا رغبت شركة التأمين بزيادة رسوم التأمين من أجل تغطية تأمين الحياة، بإمكانها القيام بذلك للمؤمَّنين الجدد فقط، وليس للمؤمَّنين المسجلين في البوليصة.
  • بما يتعلق بتأمين المدراء، تتحمّل شركة التأمين مسؤوليّة الخطورة التأمينيّة المُدرجة في البوليصة. أي أنّ المؤمَّن يدفع رسوم شهريّة مقابل التغطية التأمينيّة، وشركة التأمين تدفع، في حالة وفاة المؤمَّن، مبلغ التأمين للمستفيدين الذين حدّدهم المؤمَّن ضمن البوليصة، أو أنها تدفع، في حالة فقدان المؤمَّن قدرته على العمل، مخصّصات شهريّة عوضًا عن دخله من العمل.
  • في الماضي (حتى عام 2012) قامت شركات التأمين بتسويق بوليصات بموجبها لا تتأثر دفعات التقاعد بالتغييرات التي تطرأ على متوسّط العمر المتوقّع، أي أنه حتى لو ارتفع متوسّط العمر المتوقّع، لن يكون لذلك تأثير على مبلغ التقاعد الذي يتلقّاه المؤمَّن بعد تقاعده. هكذا فإن ارتفاع متوسّط العمر المتوقّع لن يقلّل من المخصّصات الشهريّة المتوقّعة للمؤمَّن بعد تقاعده (معامل التحويل المضمون). ابتداءً من عام 2013، فإن جميع المؤمَّنين "الجدد"، ضمن بوليصة تأمين المدراء، لا يستفيدون من مُعامِل التحويل المضمون، وستتأثر دفعات التقاعد التي سيتلقّونها، من بين جملة الأمور، بالتغييرات التي تطرأ على متوسّط العمر المتوقّع. لمزيد من التفاصيل، انظروا مُعامِل تحويل مضمون.

كيف يتمّ الإيداع لتأمين المدراء؟

يشمل تأمين المدراء نوعين من الموفّرين - الأجيرين والمستقلّين.

  • إذا كان الموفِّر أجيرًا، تنقسم دفعات التوفير التقاعديّ بينه وبين مشغّله.
    • يحقّ للعامل إيداع حتى %7 من راتبه كلّ شهر، وبإمكان المشغّل إيداع مبلغ قيمته %7.5 من راتب العامل كمردود، وأيضاً %8.33 من راتب العامل كتعويضات (محدّد بسقف الراتب).
    • المبالغ المقتطعة للتأمين التقاعديّ تمنح الموفّر امتيازات ضريبيّة حتى سقف راتب معيّن. لمزيد من المعلومات، انظروا استحقاق من ضريبة الدخل جراء المقتطعات للتأمين التقاعدي
    • ابتداءً من عام 2008، يتوجّب على المشغّل دفع مقتطعات شهريّة للتأمين التقاعديّ الخاص بالعامل، بحيث بلغت المقتطعات لعام 2014 نسبة %5.5 من الراتب على حساب العامل، %6 إضافيّة على حساب المشغّل كمردود، بالإضافة إلى %6 على حساب مركّب التقاعد.
    • يحقّ للمشغّل اقتطاع تعويضات الإقالة "كاملة" (%8.33 من الراتب) بشكل جارٍ شهريّ لبوليصة التأمين (بدلا من %6)، وفي هذه الحالة، وعند إنهاء العمل (سواءً في حالة الإقالة أو الاستقالة)، يحقّ للعامل سحب الأموال المتراكمة أو إبقاؤها في التوفير التقاعديّ، وعندها لن يحتاج المشغّل لدفع تعويضات الإقالة. لمزيد من المعلومات، انظروا دفع تعويضات الإقالة مسبقاً بواسطة المقتطعات الشهرية للتأمين التقاعدي(بند 14).
    • في الكثير من الحالات، يقوم المشغّل بدفع مبلغ إضافيّ من أجل شراء تأمين فقدان القدرة على العمل (لا يتعدّى نسبة %3.5 من الراتب).
  • يحقّ للموفِّر المستقلّ، أي من له دخل من مصلحة تجاريّة أو من مهنة، إيداع حتى %16 من دخله الشهريّ في التوفير التقاعديّ (محدّد بسقف)، وذلك يمنحه اقتطاعًا ضريبيًا أو استحقاقًا ضريبيًا على دفعاته. لمزيد من المعلومات، انظروا

كيف يتمّ تلقّي الدفعات في سنّ التقاعد عن العمل؟

  • حتى عام 2008، كان بالإمكان شراء بوليصة تأمين يتمّ بموجبها دفع مخصّصات شهريّة بعد بلوغ سنّ التقاعد، أو بوليصة تأمين يتمّ بموجبها دفع دفعة واحدة كبيرة لدى بلوغ سنّ التقاعد عن العمل، أو بوليصة تدمج النوعين معًا.
  • في بوليصات التأمين التي يتمّ بموجبها دفع دفعة واحدة كبيرة في سنّ التقاعد، هناك اختلاف في طريقة دفع الأموال المتراكمة، وذلك بسبب الاختلاف في الإيداعات التي تمّت قبل عام 2008 وتلك التي تمّت بعد عام 2008.
    • بإمكان الموفِّر أن يحصل على التوفير المتراكم من الإيداعات ما قبل عام 2008 من شركة التأمين كدفعة واحدة عند بلوغه سنّ التقاعد عن العمل.
    • يمكن الحصول على الأموال التي تمّ إيداعها بعد عام 2008 كمخصّصات فقط. لكن الشخص المستحق لمخصّصات تتعدّى 3,850 شيكل جديد في الشهر (مرتبط بجدول غلاء المعيشة لشهر فبراير 2008)، بإمكانه سحب المبلغ الذي جمعه بالإضافة لهذا المبلغ كدفعة واحدة.
    • إضافة لذلك، عندما يبلغ الموفِّر سنّ التقاعد عن العمل، بإمكانه اختيار مسار مخصّصات من بين المسارات المدرجة في البوليصة، والحصول على الحدّ الأدنى من دفعات التقاعد التي يتمّ دفعها للمستفيدين أيضًا في حالة وفاته خلال فترة التأمين (مثلا، كانت فترة التأمين 240 شهرًا، أي 20 سنة، وتوفي الموفِّر بعد مرور سنة على بداية حصوله على معاش التقاعد، يحقّ للمستفيدين (المستحقّين تلقّي أموال التقاعد بعد وفاته) الاستمرار في الحصول على معاش التقاعد على مدار 19 عاماً المتبقّية).

ما هي العوامل التي تؤثّر على قيمة الدفعة التي يتمّ الحصول عليها بعد التقاعد عن العمل؟

  • يتمّ تحديد قيمة التقاعد وفقًا للمبلغ المتراكم في التوفير على مدار كافة السنوات وحتى سنّ التقاعد عن العمل، وقسمته على مُعامِل تحويل المخصّصات المُدرج ضمن البوليصة. يتمّ تحديد قيمة الدفعة، عن التوفير المتراكم من الإيداعات التي سبقت عام 2008 في البوليصات التي يتمّ بموجبها دفع دفعة واحدة كبيرة، بالاعتماد على المبلغ المتراكم في التوفير على مدار كافة السنوات، وحتى بلوغ سنّ التقاعد عن العمل.
  • المبلغ الذي يتمكّن الموفِّر من توفيره يرتبط بعدّة عوامل، منها:
    • مدّة التوفير (عدد السنوات التي واظب فيها على توفيره التقاعديّ)،
    • استمراريّة التوفير، قيمة الدفعات التي تمّ دفعها لحساب توفيره التقاعديّ خلال سنوات العمل
    • نسبة العائد (الأرباح التي حققتها أمواله خلال فترة التوفير)
    • قيمة رسوم إدارة حساب التأمين التقاعدي التي دفعها الموفِّر للشركة التي تدير التوفير التقاعديّ. يمكن المساومة على هذا المركّب عند الانتساب.

من يدير تأمين المدراء؟

  • يتوجّب على كل من يرغب بإدارة برامج تأمين مدراء في إسرائيل الحصول على رخصة مؤمّن في مجال تأمين الحياة. في هذا الإطار، يتوجّب على من يدير التأمين أن يملك رأس مال وقدرات إداريّة تمكّنه من إدارة المخاطر المختلفة للموفِّرين، مثل مخاطر الاستثمار، مخاطر التأمين، التشغيل والخدمة المطلوبة.

ما هي رسوم إدارة حساب التأمين التقاعديّ في تأمين المدراء؟

كيف يمكن الحصول على معلومات إضافيّة؟

  • يمكن الاطلاع على معلومات حول العوائد التي يمكن تحقيقها وحول رسوم إدارة حساب التأمين التقاعديّ التي تتمّ جبايتها من قِبل الجهات الإداريّة في موقع وزارة الماليّة، في مواقع الجهات الإداريّة أو من خلال التوجّه مباشرة لهذه الجهات. يمكن أيضًا التوجّه لمستشار تقاعديّ أو لوكيل تأمين تقاعديّ. يمكن الاطلاع على معلومات حول المعطيات الشخصيّة في التقرير السنويّ وفي التقارير التي ترسلها شركة التأمين للموفِّر كلّ ثلاثة أشهر، أو في موقع شركة التأمين من خلال الدخول بكلمة مرور شخصيّة.

منظمات الدعم والمساعدة


جهات حكوميّة

جهة حكومية مجالات المسؤولية مواضيع
سلطة سوق المال، التأمين والإدّخار - *3002 سلطة رأس المال تُشرف على صناديق التقاعد وتأمينات المدراء
قسم التنظيم وتطبيق قوانين العمل - مركز قطري 1-800-354-354 تسوية سوق العمل وإنفاذ قوانين العمل لإحقاق حقوق العاملين، تشخيص الانتهاكات والحدّ من الأضرار التي تلحق بالعاملين في كل ما يتعلّق بالأجور المنخفضة الحماية هامّة جدًا في الحالات التي لا يفي فيها المشغّلون بالتزاماتهم حِيال التوفير التقاعدي

راجعوا مسار التوجّه وتقديم شكوى

مديرية التقاعد في وزارة المالية - هاتف' ‎02-5016333 مدفوعات التقاعد المدرج في الميزانية لمتقاعدي الدولة مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة
سلطة الضرائب في إسرائيل منح امتيازات ضريبية للعاملين والمستقلين مقابل إيداع الأموال في التأمين التقاعدي. راجعوا تخفيض في ضريبة الدخل بشأن الدفع الذاتي للتأمين التقاعدي.
مركز توجهات الجمهور في وزارة المساواة الاجتماعية - موكيد *8840 موقع وزارة المساواة الاجتماعية مركز 8840* لمواطنين مسنين من قبل وزارة المساواة الاجتماعية هو عنوان مركزي لمعالجة طلبات المواطنين المسنين، لتقديم معلومات حول الحقوق، الخدمات والمكافآت التي يستحقها جمهور المواطنين المسنين والمواطنين المقبلين على التقاعد، والمساعدة بتحصيل الحقوق

أحكام قضائية

تشريعات وإجراءات

توسُّع ونشرات

مصادر

  • المعلومات الأصلية في هذه الصفحة كتبت بالاستعانة بوحدة التربية المالية في قسم أسواق رأس المال في وزارة المالية.