يحق للعاملين الذي أتمّوا ال21 من عمرهم، وللعاملات اللواتي أتممن ال20 من عمرهنّ الحصول على مقتطعات لصندوق التوفير التقاعدي (صندوق تقاعد، صندوق التوفير للتقاعد، تامين المُدراء)
إبتداءا من كانون الثاني (يناير) 2017، نسبة المقتطعات هي 18.5%، منها 6% على حساب العامل والبقية يدفعها المشغّل
يحق للعاملين في خدمة الدولة (راجعوا أدناه) والعاملين الذي يسري عليهم التسوية المُحسِّنة الحصول على مُقتطعات أعلى
إذا أخلّ المشغّل بواجب تمرير المقتطعات للتأمين التقاعدي، يمكن تقديم شكوى ضدّه لوحدة تطبيق قوانين العمل
لتفاصيل إضافية، راجعوا الحق في التأمين التقاعدي على موقع ذراع العمل
بعد نشر أمر التوسيع للتأمين التقاعدي الشامل في السوق الاقتصادي، بدءاً من سنة 2008، يجب تأمين جميع العمّال بتأمين تقاعدي. يُطبّق التأمين التقاعدي بواسطة مقتطعات لصندوق تقاعد العامل يقتطعها المشغّل والعامل. بالإضافة إلى ذلك، على المشغّل أن يدفع مقتطعات مالية لصندوق تعويضات العامل.
- إبتداءا من يناير (كانون الثاني) 2017، تبلغ نسبة المقتطعات 18.5%، منها 6% على حساب العامل والبقية (12.5%) يدفعها المشغّل (6.5% مقتطعات المشغّل لعنصر المكافات و6% للتعويضات).
- يحق للعاملين في خدمة الدولة الحصول على نسبة مُقتطعات أعلى إبتداءا من تموز-يوليو 2015 (راجعوا التفاصيل أدناه).
- يحقّ للعامل أن يقوم باختيار صندوق التقاعد الذي يريد الحصول على تأمين من خلاله.
- يحق للعامل ان يختار في أي هيئة تقاعد تُدار أموال التأمين التقاعدي بها.
- يتم حساب المقتطعات الإلزامية وفقًا لمجمل الأجر الأساسي (قبل الخصومات) للعامل او بحسب الأجر المتوسّط في سوق العمل، بحسب الأدنى من بينهما إلا إذا اتفق الطرفان في اتفاقية العمل على احتساب المقتطعات من الأجر الأعلى، على سبيل المثال من الأجر الكامل (راجعوا التفاصيل أدناه).
- لا يستطيع العامل التنازل عن حقه في الحصول على التأمين التقاعدي ولا يستطيع ان يمنع خصم حصته من الأجر للمقتطعات.
- في أماكن العمل التي يسري فيها التسوية المُحسِّنة في التأمين التقاعدي، يجب على المُشغّل إقتطاع المبالغ حسب هذا النظام، إذا كانت شروطه افضل من الشروط المحدّدة في مرسوم التوسيع.
من هو صاحب الحق؟
- العاملون الأجيرون (الرجال) من سن 21 عام والعاملات الأجيرات من جيل 20.
- يحق للعاملين الذين بلغوا سن التقاعد الإلزامي (جيل 67 للنساء والرجال) الحصول على مقتطعات مدفوعات التأمين التقاعدي، شرط ألّا يكونوا ممن يحصلون على مخصصات مختلفة عن مخصصات ومِنح التأمين الوطني.
- يحق لعمال جدد بدأوا العمل بعد سن التقاعد الالزامي الحصول على مقتطعات التأمين التقاعدي إذا انطبق عليهم أحد الشروط التالية:
- أقيلوا أو استقالو قبل سن التقاعد الالزامي.
- لا يحصلون على مخصصات ما عدا مخصصات من مؤسسة التأمين الوطني.
- لتفاصيل إضافية حول مقتطعات التأمين التقاعدي لعمال في سن التقاعد (62 للنساء، 67 للرجال) وفي سن التقاعد الالزامي (67 للرجال وللنساء)، راجعوا مقتطعات للتأمين التقاعدي لعامل/ة بلغ/ت سن التقاعد.
ما هو الموعد الذي يستحق فيه العامل الحصول على المقتطعات؟
- في حال كان العامل مؤمنًا بتأمين التقاعد قبل قبوله للعمل (وكان مؤمنًا عند قبوله للعمل)، فيستحق الحصول على تأمين التقاعد من أول يوم له في العمل، بما معناه، لا تسري عليه أي فترة انتظار قبل تأمينه من قبل مشغلّه.
- لا يُعرّف أمر التوسيع "العامل المؤمن بالراتب التقاعدي"، ومن غير المعروف إذا كان المقصود هو عمّال أصحاب راتب تقاعدي فعّال قبل بداية عملهم، او أيضاً عمّال أصحاب إقتطاعات سابقة للراتب التقاعدي ولكن الاقتطاعات الجارية توقفت لفترة تمس بإستمرارية الحقوق، مثل تغطية التأمين. من الممكن أن نستنتج حسب قرار محكمة العمل في بئر السبع ان المقصود هو العامل صاحب التأمين التقاعدي الفعّال. حسب هذا القرار، فإن العامل الذي كان مؤمّناً في الماضي وتوقفت مقتطعات التأمين التقاعدي لمدة تفوق الـ 5 أشهر، لم يحافظ على إستمرارية التأمين، ويُعتبر عاملاً غير مؤمّن، بالرغم من انه يملك توفيراً تقاعديًّا في بداية عمله ولكن تنقصه التغطية التأمينية، لذلك يحق له الحصول على التأمين التقاعدي فقط بعد مرور 6 أشهر منذ بداية تشغيله في مكان العمل. مع ذلك، يجب التنويه انه لم تتم مناقشة القضية في المحكمة القطرية أو في محكمة العدل العليا بعد، ولم يتم تحديد حكم قضائي مُلزم، لذلك من المتُوقع انه سوف يتم الاستناد على تفسير اخر في المستقبل والذي يُلزم المشغّل بإقتطاع التأمين من اليوم الأول لمن كان مؤمّناً في السابق ولكن تأمينه غير فعّال اليوم.
- حسب أمر التوسيع، يتم تسديد المقتطعات بعد مضي 3 أشهر من بداية العمل لدى المشغل، وذلك بشكل ذو أثر رجعي. أو عند انتهاء السنة الضريبية، حسب الموعد الاول من بينهم (على الرغم من أن أمر التوسيع يشير إلى "3 أشهر من العمل"، فمن الممكن أن يكون التفسير هو أن المقتطعات يجب أن تتم في غضون 3 أشهر من بداية تشغيل العامل، وإلا فقد تنقطع استمرارية التأمين التقاعدي).
- يستطيع العامل إثبات أن لديه تأمين تقاعد نشط من خلال تقديم تقارير فصلية التي يتلقاها من الشركة التي تدير صندوق التقاعد أو تأمين المدراء، والتي تستعرض الايداعات الجارية لتأمين التقاعد. بالإمكان أيضًا التوجه للشركة التي تدير تأمين التقاعد وطلب إرسال تأكيد بوجود تأمين تقاعد نشط باسم العامل.
- وفقًا لحكم محكمة العمل القطرية، يتوجب على المشغّل الاستفسار أمام العامل الجديد، سواء شفهيًا أو خطيًا، بشأن وجود ترتيب معاش تقاعدي سابق وتوثيقه. لقراءة الحكم القضائي راجعوا هنا.
- إذا توقف العامل عن عمله (لأي سبب كان) قبل ان ينهي 3 أشهر عمل، هناك تفسيرين بالنسبة لإلتزام المُشغّل:
- بحسب إحدي التفسيرات لأمر التوسيع، يجب على المشغّل ان يقتطع الأموال بشكل ذو اثر رجعي للتأمين التقاعدي مقابل عامل حتى لو لم يستمر العامل لـ 3 أشهر عمل (بحسب المادّة 6 (هـ) من أمر التوسيع، الإستحقاق للتأمين من اليوم الاول للعمل، ولا توجد هناك فترة إنتظار للعامل، لكن موعد المقتطعات الأول يكون متأخراً أكثر). راجعوا الحكم القضائي الذي يتماشى مع هذا التفسير مساق سريع (تل أبيب) 1881-03-18، البنود 9-16.
- تفسير ثاني هو ان إستحقاق التأمين التقاعدي بواسطة المُشغّل يبدأ فقط بعد 3 أشهر من العمل ويسري بشكل ذو أثر رجعي من اليوم الأول للعمل، أي، إذا لم يتمم العامل 3 أشهر عمل، لا يحق له الحصول على تأمين تقاعدي من المُشغّل. راجعوا الحكم القضائي الذي يتماشى مع هذا التفسير نزاع عمل (القدس) 51394-05-13، البند 15.
- في حال لم يكن العامل مؤمناً بتأمين التقاعد قبل أن يبدأ في عمله، فيستحق الحصول على تأمين التقاعد فقط بعد انقضاء 6 أشهر من اليوم الذي بدأ فيه العمل في نفس مكان العمل (بما معناه لا يحق له الحصول على مخصصات تأمين التقاعد في الـ 6 أشهر الأولى له منذ بداية تشغيله).
- عمّال إبتدأوا العمل قبل جيل الاهلية (20 للعاملات و-21 للعاملين) - تحتسب الفترة التي سبقت بلوغهم سن الأهلية التي تمنحهم الحق.
- من الممكن ان يكون العمّال أصحاب أحقية بالحصول على التأمين التقاعدي قبل الموعد المحدد في أمر التوسيع العام، اذا تم تحديد ذلك في الإتفاقية الجماعية، في أمر توسيع او في عقد شخصي.
عملية تحصيل الحق
- يجب منح هذا الحق على نحو فوري من قبل المشغل:
- إذا كان العامل غير مؤمّن في تأمين تقاعدي قبل قبوله للعمل، يحق للعامل الحصول على تأمين تقاعدي بعد 6 أشهر منذ بداية تشغيله.
- إذا كان العامل مؤمّنا في تأمين تقاعدي قبل قبوله للعمل، فيحقّ له الحصول على مقتطعات لصندوق التقاعد منذ اليوم الأول لعمله. ويتم تسديد المقتطعات بعد مضي 3 أشهر على بداية العمل لدى المشغل، وذلك بشكل ذو أثر رجعي. او عند انتهاء السنة الضريبية (حسب الموعد الاول من بينهم).
- يجب على العامل إعلام المشغّل حول نوع التأمين التقاعدي الذي يريده:
- يجب على العامل إبلاغ المشغّل أي هيئة تقاعد إختار ليُدار راتب العامل التقاعدي (صندوق التوفير للتقاعد، صندوق التقاعد او شركة التأمين) فيها والتي سوف يتم تمرير الأموال اليها.
- يجب على العامل تعبئة الاستمارات اللازمة للإنضمام للتأمين التقاعدي التابع لهيئة التقاعد الذي اختارها لإدارة التأمين، وتوقيع المشغّل عليها. ممكن الحصول على المساعدة من قبل وكيل تأمين او مُستشار تقاعدي من قبل المشغّل او من قبل العامل.
- إبتداءا من 01.11.2016 إذا لم يُعلم العامل مشغّله أي هيئة تقاعد يريد، يجب على المشغّل ان يختار واحد من صناديق التامين التي تم إختيارها كالصناديق النموذجية التي إختارتها وزارة المالية (هذه الصناديق تمنح رسوم إدارة أقل من المعدّل وتلتزم بعدم رفعها لمدة 10 سنوات) أو في صندوق التوفير للتقاعد الذي تم إختياره من قبل العامل او منظمة العمال.
- انتبهوا - يحظر على المشغّل جباية مدفوعات من العامل مقابل الاهتمام بالتأمين التقاعدي (مثل:"رسوم فتح ملف وإدارته"). وأيضًا، لا يحق للهيئة المؤسساتية (صندوق الادخار، صندوق التقاعد أو شركة التأمين) التي تدير التأمين التقاعدي جباية مبالغ مالية من العامل غير رسوم الإدارة (هنالك تقييدات على نسبة رسوم الإدارة المسموح جبايتها).
- لتفاصيل إضافية، راجعوا:
- انضمام عامل إلى صندوق التقاعد
- انضمام العامل لتامين المدراء (سيتم إضافته قريبا)
- انضمام العامل لصندوق التوفير للتقاعد (سيتم إضافته قريبا)
- العاملات المساعدات في البيت والعاملات في البيوت - لتفاصيل إضافية ولكيفية تمرير المدفوعات للتامين التقاعدي، راجعوا التامين التقاعدي للعاملات في المنازل(المساعدات في المنازل)
- العُمال الأجانب-
- يجب على مشغّلي العمال الأجانب الذين لم يسمح لهم صندوق التوفير للتقاعد بتأمينهم بتأمين تقاعدي إيداع الاموال في برنامج توفير خاص، والذي يمكن سحبه عند إنتهاء فترة التشغيل. المشغّل يقتطع فقط تعويضات المشغّل ومركّب التعويضات (بدون جزء العامل من التعويضات). لتفاصيل إضافية، راجعوا تأمين تقاعدي للعامل الأجنبي.
- يجب على مشغّلي العمال أجانب في فرع البناء او التكنولوجيا الخاصة وايضا على شركات التمريض التي تشغّل العمال الأجانب، إيداع الأموال في توفير خاص في بنك مزراحي طفاحوت. لتفاصيل إضافية، راجعوا إيداع توفير شهري لمشغلي عمال أجانب في قسم البناء، في عمل تكنولوجي خاص وشركات التمريض.
- العمال الفلسطينيون-
- يحق للعمال الفلسطينيين العاملين في إسرائيل الحصول على مخصصات تأمين تقاعد وفقًا لأمر التوسيع العام أو وفقًا للاتفاقية الجماعية التي تنطبق عليهم، مثل العمال الإسرائيليين. سيدفع المشغّل جزئه وجزء العامل من تأمين التقاعد بواسطة قسم خدمات المشغلين في سلطة السكان والهجرة. لتفاصيل إضافية، راجعوا التأمين التقاعدي للعمال الفلسطينيين.
- يجب على المشغل لعمال فلسطينيين المقيمين في إسرائيل ضمن لمّ الشّمل أن يدفعوا بشكل قانوني أموال تأمين التقاعد لصندوق الادخار. إذا لم يتم العثور على صندوق الذي يوافق على تأمين العمال، فسيتم تطبيق قاعدة "التنفيذ التقريبي" (على غرار العمال الأجانب)، والتي بموجبها في نهاية علاقة العمل سيدفع المشغّل تعويضات للعاملين بقدر المبالغ التي كان على المشغّل دفعها. لتفاصيل إضافية، راجعوا التأمين التقاعدي للعمال الفلسطينيين ممّن يسكنون في إسرائيل ضمن لمّ الشّمل.
واجب المشغّل تمرير المدفوعات الى هيئة التقاعد
- على المشغّل ان يقوم بتمرير المدفوعات الى هيئة التقاعد التي تُدير راتب العامل التقاعدي، خلال 7 أيام عمل من يوم دفع الأجر او خلال 15 يوم من انتهاء الشهر الذي تم دفع الأموال مقابله (حسب الموعد الاول من بينهم).
- اذا لم يمرر المشغّل الاموال حتى الـ15 من الشهر، من الممكن ان يكون مُلزماَ بدفع فائدة فائض التأخر لهيئة التقاعد التي تُدير الأموال. ستحمل الفائدة فائض التأخر على فائدة فائض التأخر نفسها حتى يتم تسوية الدين بالكامل، أي الفائدة المركبة الشاملة. لقراءة الحكم القضائي الذي يبث في هذه القضية أنقروا هنا.
- التأخير الذي يعني تأخير في دفع/تسديد الأجور - اذا لم يقم المشغّل بتمرير المدفوعات خلال 31 يومًا من الموعد الذي كان يتعين فيه دفع الأجور بموجب القانون (21 يومًا بعد اليوم الذي سيتم اعتبار عدم دفع الأجر كتأخير في تسديد الأجور (הלנת שכר))، عندها يتم اعتبار كل الاجر الذي يقّتطع منه التامين التقاعدي كأجر متأخر (حتى لو تم دفع الاجر نفسه في الوقت).
- يسري واجب المشغّل بتمرير المدفوعات على المبالغ التي خصمها المشغّل من اجر العامل وايضا على المبالغ التي على المشغّل تمريرها للتامين التقاعدي بدون ان يخصمها من أجر العامل (على سبيل المثال، جزء المشغّل في التأمين على المعاش التقاعدي، بما في ذلك الدفع مركّب التعويضات في التأمين التقاعدي).
- التأخير الذي يتم اعتباره مُخالفة جنائية - بالاضافة، المشغّل الذي يخصم جزء العامل من أجر العامل، ولم يمرر المبالغ لهيئة التقاعد خلال 40 يوم من اليوم الذي يُعد فيه الأجر متاخراً بموجب القانون، يعتبر كمرتكب لمخالفة جنائية ومن الممكن مخالفته بسجن او غرامة مالية.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا تحويل مبالغ كانت قد خُصمت إلى الجهات المحددة.
- بالإضافة لتمرير المدفوعات للهيئة التقاعدية يجب على المشغّل تمرير تقرير مُحوسب يشمل تفاصيل الإيداع.
- من الممكن القيام بالمدفوعات والتقرير بواسطة موقع مُحوسب. لتفاصيل إضافية، راجعوا اتخاذ اجراءات في التوفير التقاعدي وفي صندوق الاستكمال بواسطة موقع المقاصة التقاعدية - המסלקה הפנסיונית.
مُقتطعات للتأمين التقاعدي للعامل الذي إستقال او تم إقالته
- يحق للعامل الذي إستقال او تمت إقالته الحصول على التأمين التقاعدي حتى إنهاء عمله، ويشمل ذلك فترة الإعلام المسبق.
- يعتبر تنازل المُشغّل عن عمل العامل في فترة الإعلام المُسبق وقراره بأن يدفع له تعويضات الإعلام المُسبق كقطع لعلاقة المشغّل- العامل، وفي هذه الحالة يتوقف العامل عن الحصول على الحقوق الإجتماعيّة، ولا يحق له الحصول على مُقتطعات صندوق التوفير والتأمين التقاعدي مقابل فترة الإعلام المُسبق، الا إذا تم تحديد ذلك في عقد العمل او في إتفاقيّة جماعيّة او اذا كانت هذه هي العادة في مكان العمل.
- بعد توقّفه عن العمل وإنهاء علاقات العمل، يجب على المُشغّل إبلاغ هيئة التقاعد عن توقيف الإيداعات وعن السبب، وإعلامهم عن وضع التعويضات التي تراكمت لصالح العامل (إذا كان العامل صاحب حق بالحصول على التعويضات). لتفاصيل إضافية، راجعوا:
مُقتطعات للتأمين التقاعدي لعامل المتغيب عن العمل
مُقتطعات للتأمين التقاعدي للعمال في فترة الإجازة
- المادّة 17 من قانون الإجازة السنوية، يُحدد أنه: "مستحقات الإجازة، وبدل مالي عن الإجازة، ومردود أجور الإجازات، تُعتبر كالأجور أما القانون".
- يترتب على ذلك أنه حتى العامل الذي خرج لإجازة سنوية وتلقى مستحقات الإجازة يحق له مواصلة مُقتطعات للتأمين التقاعدي خلال هذه الفترة.
- فيما يتعلق بمركب البديل المالي للإجازة - يُسدد هذا المركب بعد انتهاء علاقة العمل، وبالتالي، وفقًا لحكم محكمة العمل القطرية، لا يتعين على المشغّل مواصلة مُقتطعات للتأمين التقاعدي لهذا المركب، ما لم يتم الاتفاق على خلاف ذلك بين الطرفين.
- في حالة خروج العامل لإجازة غير مدفوعة الأجر لا يحق له مواصلة الحصول على مُقتطعات للتأمين التقاعدي خلال هذه الفترة.
مُقتطعات للتأمين التقاعدي في فترة الغياب عن العمل بسبب مرض
- تنص المادة 7 من قانون مستحقات المرض، على أن "دفع مستحقات المرض الذي يدفعه المشغّل يعتبر قانونيًا كدفع الأجر الشهري".
- يترتب على ذلك أن العامل الذي مرض وتلقى مستحقات المرض، يحق له أن يواصل صاحب العمل إيداع مُقتطعات التأمين التقاعدي خلال الفترة التي تلقى فيها مستحقات المرض.
- بعد انتهاء استحقاق العامل لمستحقات المرض، لا يحق له الحصول على مواصلة مُقتطعات.
مُقتطعات للتأمين التقاعدي لعامل الموجود في الخدمة الإحتياطية
- يجب على المشغّل ان يستمر بإقتطاع المبالغ لصالح عامل يخدم في الخدمة الإحتياطية، وخصم جزء العامل عن الفترة التي تغيّب فيها العامل، كأن العامل لم يتغيّب وإستمر في عمله.
- لمعلومات إضافية راجعوا الإقتطاع للتأمين التقاعدي ولصندوق الإستكمال لصالح عمّال في الخدمة الإحتياطيّة
مُقتطعات للتأمين التقاعدي لعامل/ة الموجود/ة في إجازة ولادة
- يجب على المشغّل الاستمرار في دفع المقتطعات الشهرية من التأمين التقاعدي للعامل/ة أثناء إجازة الأمومة، ولكن فقط لجزء من الإجازة التي تدفع للعامل/ة بموجب مستحقات الولادة.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا مقتطعات لصناديق الادّخار والتقاعد خلال إجازة الولادة.
مُقتطعات للتأمين التقاعدي لعاملة الموجودة في فترة حماية الحمل
- يجب على المشغّل الاستمرار في دفع المقتطعات الشهرية من التأمين التقاعدي للعاملة أثناء حماية الحمل إذا كانت تستوفي شروط الاستحقاق.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا مقتطعات للتأمين التقاعدي ولصندوق الإستكمال خلال فترة " حماية الحمل".
مُقتطعات للتأمين التقاعدي في فترة الغياب بسبب حادث عمل
- لا يلزم القانون المشغّل بمواصلة دفف مقتطعات التقاعد خلال غياب العامل بسبب حادث عمل. ينطبق هذا الالتزام إذا وافق الطرفان على ذلك في اتفاقية العمل الشخصية، أو وفق اتفاقية جماعية المطبقة على العامل.
- مع ذلك:
- الحكم القضائي في محكمة العمل اللوائية حادث عمل (تل أبيب) 3488-07 أقرت المحكمة بأن المشغّل يجب أن يواصل دفع حصته من صندوق المعاشات التقاعدية، للفترة التي غاب فيها العامل عن العمل بسبب حادث عمل، طالما استمرت العلاقة بينهم عامل - مشغّل، شريطة عدم وجود اتفاق آخر بين الطرفين.
- الحكم القضائي في محكمة العمل اللوائية خلاف عمل (الناصرة) 2420-10-13 أقرت المحكمة بأن غياب العامل بسبب حادث عمل كان لفترة طويلة جدًا (لمدة عامين تقريبًا) وبعد ذلك لم يعد العامل إلى العمل فورًا، فالمشغّل غير مُلزم بدفع مقتطعات التأمين التقاعدي أثناء الفترة التي غاب العامل بسبب حادث العمل.
- الأحكام الصادرة عن محكمة العمل اللوائية هي فقط أحكام توجيهية، واعتبارًا من أيار (مايو) 2019، لم تصدر المحكمة القطرية أي حكم ملزم بشأن هذه المسألة.
إيقاف المدفوعات
- عند توقّف المشغّل عن ارسال مدفوعات مقابل عامل معيّن، عليه ارسال تقرير للهيئة التقاعدية حول التوقّف وتفصيل سبب التوقّف. لتفاصيل إضافية، راجعوا بلاغ المشغّل بشأن وقف الدفعات لصندوق التوفير للتأمين التقاعدي او لصندوق الاستكمال الخاص بعمّاله.
- إذا كان سبب توقّف المدفوعات هو إنهاء علاقات العمل، عندها على المشغّل ابلاغ الهيئة التقاعدية حول حالة الاموال المتراكمة في مركب تعويضات الإقالة (إذا استحق العامل لتعويضات أو لا). لتفاصيل إضافية، راجعوا إبلاغ المشغّل لصندوق التوفير أو لهيئة التقاعد عن وضع أموال التعويضات التابعة للعامل والموجودة في الصندوق.
- في كل حالة يوقف فيها المشغّل ارسال المدفوعات مقابل عامل معيّن، عليه ارسال تقرير وتفصيل سبب التوقّف. لتفاصيل إضافية، راجعوا بلاغ المشغّل بشأن وقف الدفعات لصندوق التوفير للتأمين التقاعدي او لصندوق الاستكمال الخاص بعمّاله.
انتهاك الحق
- اذا انتهك المشغّل حق العامل، ممكن تقديم شكوى ضده لوحدة تطبيق قوانين العمل.
- كما وممكن تقديم دعوى لمحكمة العمل اللوائية ضد المشغّل، وطلب المبالغ التي كان على المشغّل دفعها لهيئات التاقعد بشكل ذو أثر رجعي (بدءًا من عام 2017- 12.5% من الأجر: 6.5 مقابل جزء المشغّل و6% من مركب التعويضات) والاضرار الاخرى التي حدثت بسبب انتهاك المشغّل للقانون. لمعلومات حول كيفية تقديم الدعوى لمحكمة العمل اللوائية، راجعوا تقديم دعوى حول دفع أجر العمل أو تعويضات الإقالة أو الحقوق الاجتماعية الأخرى في محكمة العمل اللوائية.
- من الممكن ان يعتبر التأخير بتمرير المبالغ للهيئة المسؤولة التي تتواجد فيها اموال العامل تاخيراً بتسديد الاجر (הלנת שכר)، او بمثابة مخالفة قانونية، وممكن فرض تعويض تأخير الاجر على المشغّل، سجن او غرامة مالية.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا تحويل أموال للتأمين التقاعدي ولصندوق الاستكمال من قبل المشغل
نسبة الإقتطاع من أجر العامل
الأجر الذي يحسب منه المشغّل مقتطعات التأمين التقاعدي
- الأجر الذي يتم من خلاله الإقتطاع للتأمين التقاعدي هو الأجر الأساسي للعامل (قبل الخصومات)، ومن مركبات الأجر التالية فقط:
- الأجر الأساسي (بما في ذلك مستحقات المرض و مستحقات الإجازة)، ومستحقات الأعياد.
- إضافات دائمة، مثل: إضافة الأقدمية، إضافة غلاء المعيشة، إضافة العائلة، إضافة القسم، إضافة مهنية وأي إضافة أخرى محددة غير متعلقة بشرط أو بهيئة ما
- العمولات (في حال تركيب أجر العامل من أساس + عمولات)
- كل إضافة أو مركب أجر اتفق حوله العامل والمشغّل بخصم اقتطاعات للتأمين التقاعدي منه
- لتفاصيل إضافيةعن مركبات الأجر غير المذكورة أعلاه راجعوا هذه الصفحة.
- اذا كانت قيمة المقتطعات بحسب الترتيبات الخاصة أقل من قيمتها بحسب الترتيب العامل لكل العمال، يجب الاقتطاع بحسب الترتيب العامل، والذي يعتبر في هذه الحالة كترتيب يحسن من وضع العامل.
من لا يعمل في خدمة الدولة
| بدءا من يوم | مقتطعات المشغل | مقتطعات العامل | مقتطعات المشغل للتعويضات | المجموع الكلي | ملاحظات |
|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.2017 | 6.5% | 6% | 6% | 18.5% |
|
| 01.07.2016 | 6.25% | 5.75% | 6% | 18% |
|
| 01.01.2014 | 6% | 5.5% | 6% | 17.5% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
| 01.01.2013 | 5% | 5% | 5% | 15% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
| 01.01.2012 | 4.16% | 4.16% | 4.18% | 12.5% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
| 01.01.2011 | 3.33% | 3.33% | 3.34% | 10% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
| 01.01.2010 | 2.5% | 2.5% | 2.5% | 7.5% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
| 01.01.2009 | 1.66% | 1.66% | 1.68% | 5% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
| 01.01.2008 | 0.833% | 0.833% | 0.834% | 2.5% | يتم إحتساب المُقتطعات من الأجر المُحدد أي الأجر الإجمالي قبل الخصومات (الأجر بدون ساعات إضافية وقبل الخصومات المختلفة) من العامل أو من متوسّط الأجر في السوق (11٬870 شيكل جديد صحيح لسنة 2023)، حسب الأدنى من بينهم. |
- بامكان العامل ان يطلب من مشغّله ان يزيد مقتطعات العامل لمبالغ أكبر من الموجودة في الجدول اعلاه. لتفاصيل إضافية، راجعوا زيادة مقتطعات العامل للتأمين التقاعدي.
العاملون في سلك خدمات الدولة
- يحق للعاملين في سلك خدمات الدولة، الحصول على مقتطعات عالية إبتداءا من 01.07.2015:
- العمّال المؤمّنون في تامين المُدراء - تتم زيادة حجم تعويضات المُشغّل وتعويضات العامل بـ0.5% لكل منهما، وفي كل الأحوال لا تفوق إيداعات المُشغل الـ7.5% وإيداعات العامل الـ7%. (يجب على العمّال تقديم طلب لقسم الموارد البشرية في مكان العمل وحتلنة شركة التأمين حول زيادة المقتطعات).
- العمّال المؤمّنون في صندوق التقاعد وفي صندوق التعويض - إيداعات المُشغّل - 7.5%، وإيداعات العامل - 7%
- يحصل العمّال الذين يعملون ضمن الإتفاقيّة الجماعيّة ("تدريج درجة(דירוג דרגה)") على علاوة قيمة المقتطعات بشكل اوتوماتيكي.
- يحصل العمّال الذين يعملون بواسطة عقد عمل شخصي على علاوة قيمة المقتطعات فقط بعد تقديم طلب لقسم الموارد البشرية في مكان عملهم.
- تكون المُقتطعات للعامل الذي يعمل بحسب مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة الذي إختار ترتيباً بديلاً، بنسبة 6.5% من أجر العامل وتكون مُقتطعات المُشغّل بنسبة 7.5%.
- لتفاصيل إضافية (يشمل الإستمارات التي يجب تعبئتها)، راجعوا منشور المحاسب العام لوزارة المالية من يوم 14.07.2015.
مقتطعات لتعويضات الاقالة
- تأتي مقتطعات المشغل للتعويضات بالنسب المذكورة أعلاه مكان واجبه بتسديد تعويضات الإقالة.
- يُسمَح للمشغل الذي يقتطع تعويضات الإقالة بالمبالغ المفصلة في الجدول أعلاه أو بنسب أعلى منها، أن يدفع إستكمال تعويضات الإقالة حتى 8.33% مباشرة لصندوق التقاعد ("إستكمال التعويضات"). (اضافة 2.33% لالـ6ֵ% الذي يقتطعها كل شهر).
- إذا أراد المشغل أن يسري الإعفاء من تسديد تعويضات الإقالة على إستكمال التعويضات، يتوجب عليه عندها إبلاغ الصندوق خطيًّا وإرسال نسخة للعامل حول اختياره القيام بهذه الخطوة.
سحب اموال التعويضات عند الاقالة
- اذا تم إقتطاع قسم من اموال التعويضات (او كلها) لصندوق التعويضات او لصندوق التقاعد، وبعدها أُقيل العامل، يتم دفع تعويضات الاقالة بواسطة شركة أو صندوق التأمين وليس بواسطة المشغّل. اذا تم اقتطاع فقط جزء من التعويضات، على المشغّل ان يدفع الفرق بشكل مباشر للعامل. لتفاصيل إضافية، راجعوا تعويضات الإقالة.
- اذا لم يسحب العامل امواله، تنضم المبالغ لاموال التوفير التقاعدي، وتزيد حجم المخصصات الشهرية التي سوف يحصل عليها العامل عند تقاعده. سحب اموال التعويضات من صندوق التقاعد او من صندوق الاستكمال تقلّص حجم المخصصات الشهرية التي سوف يحصل عليها العامل بعد تقاعده بالثلث تقريباً.
سحب أموال التعويضات عند الإستقالة
- يحق للعامل، عند الإستقالة، سحب أموال التعويضات التي تم إقتطاعها للتأمين التقاعدي (وفق التقييدات المذكورة أدناه)، وليست هناك حاجة ان يكمل المشغّل اي مبلغ (عدا حالات الإستقالة التي تمنح تعويضات إقالة، والتي يجب فيها على المشغّل إكمال التعويضات كما هو الأمر في حالة الإقالة).
- لا يحق للمشغّل الحصول على هذه الأموال، حتى لو إستقال العامل من عمله (بإستثناء الحالات التي سحب فيها العامل الأموال قبل وقوع حدث يمنحه الحق بسحب الأموال، مثل: التقاعد، الإعاقة او الموت أو الحالات التي سلبت فيها المحكمة أحقيته بالحصول على الأموال).
تقييدات على سحب الأموال بعد انتهاء تشغيل العامل
- هناك عدة تقييدات على سحب الأموال من التأمين التقاعدي، وفي حالات معيّنة يحق للمشغّل ان يسترجع الأموال.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا سحب أموال تعويضات الإقالة من صندوق التعويضات او من التأمين التقاعدي (الفقرة "قيود على تسريح الأموال بعد انتهاء فترة عمل العامل").
- لتفاصيل إضافية حول إسترجاع الاموال للمشغّل، راجعوا سحب أموال من صندوق الإدّخار من قبل المشغّل.
التسوية المُحسِّنة
- هناك فروع تسري عليها اتفاقيات جماعية أو أمر توسيع والتي تحدد انظمة تقاعدية مختلفة عن تلك القائمة في مرسوم التوسيع (بشكل عام يدور الحديث عن شروط جيدة ولصالح العامل مقارنة مع الشروط الموجودة في مرسوم التوسيع للتقاعد الإلزامي).
- بالإضافة، هناك أماكن عمل يوجد فيها اتفاقيات عمل شخصية بين المشغّل والعامل والتي تحدد أنظمة بخصوص مقتطعات للتأمين التقاعدي تختلف عن تلك القائمة في أمر التوسيع.
- تُسمّى هذه الإتفاقيات "أنظمة مُستحسنة"، ويجب على المشغّل ان يقتطع الأموال بحسبها في هذه الحالات وليس بحسب مرسوم التوسيع.
- مع ذلك، في حالاتٍ تكون فيها شروط الأنظمة المُستحسنة أقل جودة من مرسوم التوسيع، يجب التعامل وفق مرسوم التوسيع.
- عامل انتقل من مكان عمل فيه "تسوية مُحسِّنة" لمكان عمل لا يوجد فيه تسوية مُحسِّنة، لا يستحق الحصول على التسوية المُحسِّنة في مكان عمله الجديد. على مشغّله الجديد ايداع مقتطعات للتأمين التقاعدي حسب أمر التوسيع المفصّل في هذه الصفحة.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا التسوية المُحسِّنة في التأمين التقاعدي.
إسترجاع ضريبة الدخل مقابل مقتطعات التأمين التقاعدي
- يحق للعامل الحصول على إسترجاع ضريبة الدخل مقابل مقتطعات التامين التقاعدي التي تم خصمها من أجره، وهذا مقابل المقتطعات التي لا تزيد عن 7% من أجره، وأيضاً لا تزيد عن 7٬896 شيكل جديد في السنة (بمعدل 658 شيكل جديد في الشهر) صحيح لسنة 2017 (7،308 شيكل جديد للسنة أو 609 للشهر في سنة 2016).
- قيمة الاسترجاع هي 35% من مُجمل المقتطعات.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا استحقاق من ضريبة الدخل جراء المقتطعات للتأمين التقاعدي.
إعفاء من ضريبة الدخل مقابل مقتطعات المُشغّل (تعويضات وفقدان القدرة على العمل) للتأمين التقاعدي
- لا تُعتبر مقتطعات المشغّل للتأمين التقاعدي (مُركّب التعويضات من المشغّل والمبالغ التي يقتطعها لتأمين فقدات القدرة على العمل) حتى سقف 1,775 شيكل جديد (صحيح لسنة 2016، 2,778 شيكل جديد قبل ذلك) والتي لا تزيد عن 7.5% من أجر العامل، كدخلٍ للعامل لغرض حساب ضريبة الدخل، بالرغم من كونها مكافأة يحصل عليها العامل من المشغّل. لهذا، العامل معفي من دفع الضريبة مقابل هذه المبالغ.
- إذا كانت مقتطعات المُشغّل للتعويضات ولفقدان القدرة على العمل أعلى من السقف المحدد أعلاه او اعلى من 7.5% من أجر العامل، تُعتبر المبالغ التي تفوق السقف المحدد أعلاه أو التي تفوق 7.5% من الأجر كدخل تخصم منه الضريبة، وهذا حسب درجات الضريبة الملائمة لأجر العامل.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا إعفاء من ضريبة الدخل على مقتطعات المشغّل للتأمين التقاعدي وتأمين فقدان القدرة على العمل.
الحفاظ على إستمرارية الحقوق
- من الممكن ان يفقد العامل حقوق الأقدميّة الخاصة به بسبب فترة عمله الأوليّة التي لم يحصل فيها على مُقتطعات، وهذا بسبب قيام المشغّل بتمرير الأموال بشكل فعلي للتأمين التقاعدي فقط بعد مرور عدة أشهر على بداية العمل (حتى في الحالات التي يكون فيها العامل صاحب تأمين تقاعدي).
- لذلك، بإمكان العامل الذي بدأ عملاً جديدً ولديه تأمين تقاعدي قبل ذلك، الحفاظ على إستمرارية حقوقه بواسطة ترتيب "ريسك" او إيداعات شخصيّة، وذلك حتى يبدأ المشغّل بإقتطاع إيداعات.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا:
فرض حجز على أموال في مركّب التعويضات في التأمين التقاعدي
- هناك حصانة للاموال الموجودة في صندوق التأمين التقاعدي ولا يمكن حجزها، اي انه لا يمكن حجز الأموال اذا كانت في الصندوق ولم يتم سحبها بعد.
- اذا سحب العامل الأموال الموجودة في مركّب التعويضات (بدلا من تركهم في التوفير التقاعدي لكي يرفعوا قيمة مخصصات التقاعد الشهرية التي سوف يحصل عليها عند بلوغه سن التقاعد عن العمل)، ممكن حجز الأموال.
- بعدما يبلغ العامل سن التقاعد عن العمل، ويبدأ بالحصول على مخصصات التقاعد الشهرية، ممكن فرض الحجز على جزء من المخصصات التي ستُدفع له شهريّاً بشرط ان يبقى له مبلغ أدنى مُحدد في القانون.
- لتفاصيل إضافية، راجعوا حجز أموال التقاعد، أموال التعويضات وأموال أخرى تم إيداعها في صندوق التوفير.
من المهمّ أن تعرف
- في شهر تموز(يوليو) 2016 بدأت وزارة المالية بتوحيد صناديق التقاعد الجُدد (الفعّالة وغير الفعالة) المُسجّلة باسم نفس الشخص. لتفاصيل إضافية، راجعوا صفحة أسئلة وأجوبة حول هذا الموضوع في موقع بعامونيم (أجراس).
- من لا يعرف إذا ما كان لديه تأمين تقاعدي أو أين يتواجد تأمينه التقاعدي، يمكنه فحص ذلك في موقع جبل المال "הר הכסף" من قبل وزارة المالية.
- وأيضاً، يمكن الحصول على معلومات شخصية حول التأمين التقاعدي وصناديق الاستكمال بواسطة المقاصة التقاعدية.
راجعوا كذلك
الجهات المُساعِدة
المراكز الحكومية
منظمات الدعم والمساعدة
- نقابة المستشارين التقاعديّين
- باعمونيم (פעמונים)
- شفيلي أوفك "שבילי אופק" - خبراء من أجل المجتمع
- المنظمات التي تُعنى بالمساعدة القضائية للعاملين
- منظّمات تمثّل العاملين
- "كيرين متياعليم - קרן מתייעלים"
جهات حكوميّة
| جهة حكومية | مجالات المسؤولية | مواضيع |
|---|---|---|
| سلطة سوق المال، التأمين والإدّخار - *3002 | سلطة رأس المال تُشرف على صناديق التقاعد وتأمينات المدراء | |
| قسم التنظيم وتطبيق قوانين العمل - مركز قطري 1-800-354-354 | تنظيم سوق العمل وإنفاذ قوانين العمل لإحقاق حقوق العاملين، تشخيص الانتهاكات والحدّ من الأضرار التي تلحق بالعاملين في كل ما يتعلّق بالأجور المنخفضة | الحماية هامّة جدًا في الحالات التي لا يفي فيها المشغّلون بالتزاماتهم حِيال التوفير التقاعدي راجعوا مسار التوجّه وتقديم شكوى |
| مديرية التقاعد في وزارة المالية - هاتف 02-5016333 | مدفوعات التقاعد المدرج في الميزانية لمتقاعدي الدولة | مخصّصات التقاعد المدرَج في الميزانيّة |
| سلطة الضرائب - هاتف 4954* (*ضرائب) | منح امتيازات ضريبية للعاملين والمستقلين مقابل إيداع الأموال في التأمين التقاعدي. | راجعوا تخفيض في ضريبة الدخل بشأن الدفع الذاتي للتأمين التقاعدي. |
| مركز توجهات الجمهور في وزارة المساواة الاجتماعية - موكيد *8840 | موقع وزارة المساواة الاجتماعية | مركز *8840 لمواطنين مسنين من قبل وزارة المساواة الاجتماعية هو عنوان مركزي لمعالجة طلبات المواطنين المسنين، لتقديم معلومات حول الحقوق، الخدمات والمكافآت التي يستحقها جمهور المواطنين المسنين والمواطنين المقبلين على التقاعد، والمساعدة بتحصيل الحقوق |
مراجع قانونية ورسمية
أحكام قضائية
- يستحق العامل الترتيب التقاعدي الأحسن من بين ترتيبين يسريان عليه في آن واحد بموجب أمر التوسيع واتفاقية جماعية
- من واجب المشغل الاستفسار عن وجود ترتيب تقاعدي سابق لكل عامل جديد لديه
- يحق لمنظمة عمالية الإعلان عن إضراب لصالح متقاعدي المنظمة
- لا يمكن حجز أموال تم إيداعها في صندوق الادّخار لصالح التقاعد أو تعويضات الإقالة
- رفض أنظمة التقاعد المبكر اعتمادا على السن المختلف للنساء والرجال
- المرأة التي تترك زوجها بسبب العنف، يحق لها الحصول على مخصصات التقاعد للورَثة حتى لو لم تسكن معه
- المشغِّل الذي يقيل عاملا ويتنازل عن تشغيله في فترة البلاغ المسبق أو خلالها، ملزَم بتعويضه بقيمة الأجر فقط بدون الاقتطاعات الاجتماعية
- يحق للمتقاعد الذي يحصل على مخصصات التقاعد ويبدأ في عمل جديد قبل سن التقاعد، الحصول على تأمين تقاعدي بعد مرور 6 أشهر
- يجب على العامل ان يثبت وجود تامين تقاعدي فعال عند بداية عمله لكي يحصل على المقتطعات التقاعدية من يومه الأول في العمل
- عامل تمّ اقتطاع الأموال له لصندوق تعويضات دون سريان البند 14 أو أمر التوسّع يستحق استكمال تعويضات الإقالة حتى المبلغ المحدّد في القانون
- يحق لعمال شركات التنظيف والصيانة أن يكونوا مؤمنين بتأمين تقاعدي من اليوم الأول لعملهم، حتى وإن لم يكونوا مؤمنين بتامين تقاعدي من قبل
- لا يحق للمشغّل التدخل لدى اختيار العامل لتوفير تقاعدي لا يشمل تغطية تأمينية لحالات الإعاقة
- تم إلزام مشغل الذي لم يقتطع أموال التأمين التقاعدي لمساعِدة منزلية بدفع تعويضات عن فقدان مخصصات الإعاقة والورثة
- استيعاب عامل للعمل، في سن التقاعد الإلزامي أو بعده، يلزم المشغّل بالتأكد مما إذا كان العامل يحصل على مخصصات تلغي حقه في التأمين التقاعدي
- עע (ארצי) 18562-06-22
تشريعات وإجراءات
- أمر التوسيع للتأمين التقاعدي الشامل في السوق.
- أمر التوسيع حول زيادة مقتطعات التأمين التقاعدي في السوق - على موقع ذراع العمل.
- اتفاقية جماعية خاصة، بتاريخ 04.12.2012 على موقع وزارة الاقتصاد.
- أمر التوسيع في فرع التنظيف والصيانة على موقع وزارة الاقتصاد.
- اتفاقية عمل جماعية عامة في فرع التنظيف والصيانة، بتاريخ 11.07.2013 على موقع نقابة الصناعة في اسرائيل.
- أمر التوسيع في فرع تزويد خدمات القوى العاملة.
- المنشور الدوري للمدير العام رقم ح ش. 2015-8888، بتاريخ 14.07.2005 - منشور دوري محدّث - رفع مقتطعات التأمين التقاعدي للعاملين في خدمات الدولة.
- قانون التأمين الوطني - المادّة 283.
- تشريعات وإجراءات في مجال مخصصات التقاعد والتوفير بعيد المدى
توسُّع ونشرات
- دليل حول حقوق العاملين على موقع ذراع العمل
- منشور حول واجب التأمين التقاعدي، ذراع العمل
- توسُّع ونشرات في موضوع التأمين التقاعد والتوفير بعيد المدى
- على موقع وزارة المالية
شكر وتقدير
- المعلومات الأصلية في هذه الصفحة كتبت بالاستعانة بوحدة التربية الإقتصادية في سلطة سوق المال، التأمين والإدّخار.