הטבת מס מגיל 60 על רווחי הון ועל ריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון (זכות)

מי שמלאו להם 60 עשויים להיות זכאים לשיעורי מס מופחתים על רווחי הון ועל ריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון

המס ינוכה בשיעורים המופחתים על כלל הכנסתם החייבת במס עד לסכומים המרביים שנקבעו באותה שנה

מי שנולדו לפני 02.01.1948 עשויים לקבל החזר על המס ששילמו

בקצרה

מי שמלאו להם 60 עשויים להיות זכאים לשיעורי מס מופחתים על הכנסותיהם שלא מעבודה, שכוללות רווחי הון וריבית מפקדונות ומתוכניות חיסכון.

שיעורי המס המופחתים ייקבעו בהתאם לגובה הכנסותיהם ולמדרגות מס הכנסה שנקבעו באותה שנה על הכנסות מיגיעה אישית (מעבודה).

סכום שמעבר ל-193,800 ₪ יחויב במס לפי השיעורים הרגילים שחלים על רווחי הון וריבית (ובכל מקרה לא מעל 25%).

שימו לב

סכום הכנסות שלא מיגיעה אישית (ריבית, דיבידנד, רווח הון וכו') שעולה על 721,560 ₪ ימוסה ב-2% נוספים.

מי שמלאו להם 60. ההטבה ניתנת על כלל הכנסתם השנתית החייבת במס הכנסה (מעבודה ושלא מעבודה) שלא עלתה על 193,800 ₪ בשנת 2025.
למדרגות המס בשנים הקודמות ראו בדף נתוני העבר.

הבנקים או בתי ההשקעות ינכו מהרווחים את המס בהתאם לסוג החיסכון.
חלק מהבנקים ובתי ההשקעות מנכים מראש את המס המופחת מהרווחים, וחלק מנכים בשלב הראשון את שיעור המס המלא ולאחר מכן מבצעים החזר אוטומטי לחוסך.
אם הבנק או בית ההשקעות ניכה את המס המלא ולא ביצע החזר לחוסך, יש להגיש בקשה להחזר מס הכנסה בתום שנת המס או להגיש דו"ח השנתי ובו למלא את סכום הריבית או הרווח ואת סכום המס שנוכה.

חוסכים בקופת גמל להשקעה שהגיעו לגיל 60 ומעוניינים למשוך את הכספים מהקופה כקצבה חודשית במקום כסכום חד פעמי, פטורים מתשלום מס על רווחים שהצטברו בקופה. למידע נוסף ראו פטור ממס על רווחים בקופת גמל להשקעה המשולמת כקצבה לאחר גיל 60.
מי שנולדו לפני 02.01.1948 (הם או בני זוגם) זכאים החל מגיל 67 להחזר מס על הכנסות מריבית של פיקדון בבנק או תוכנית חיסכון. למידע נוסף ראו החזר מס על ריבית מפיקדון או מתוכנית חיסכון למי שנולדו לפני 2.1.1948.

שם	אתר	דוא"ל	טלפוןטל'
מענה ממשלתי מרכזי	אתר	דוא"ל	1299
מינהלת הגמלאות במשרד באוצר	אתר		02-5016333
מוקד רשות שוק ההון, ביטוח וחיסכון		פניה מקוונת	*‎3002
שי"ל	אתר		118