בקצרה
מי שלא שילמו בזמן דמי ביטוח לאומי וצברו חוב יחויבו בקנסות ובתוספת הפרשי הצמדה.
- החוב יוצמד למדד המחירים לצרכן החל מ-1 בחודש שאחרי מועד התשלום שנקבע בחוק.
- בנסיבות מיוחדות ועל-פי בקשה מנומקת הביטוח הלאומי רשאי לוותר על הקנסות או על חלקן.
למי זה רלוונטי?
- מי שצברו חוב כי לא שילמו בזמן דמי ביטוח (דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות):
- מעסיקים שלא שילמו את דמי הביטוח עבור עובדיהם.
- עובדים עצמאים שלא שילמו דמי ביטוח עבור עצמם.
- מי שלא עובדים ולא שילמו דמי ביטוח עבור עצמם.
דרכי התשלום
- ניתן לברר האם קיים חוב ולשלם אותו בכל אחת מהדרכים הבאות:
- באתר שירות אישי, באמצעות כרטיס אשראי.
- באתר התשלומים, באמצעות כרטיס אשראי או בהעברה בנקאית.
- בהתקשרות למוקד הטלפוני 08-650991108-6509911 , *6050*6050 . התשלום ייעשה באמצעות כרטיס אשראי, בהסכם תשלומים בהוראת קבע בבנק/בכרטיס אשראי, או במקרים מסוימים באמצעות ניכוי מקצבה המשולמת למבוטח.
- בבנק הדואר, באמצעות שובר תשלום.
- בסניפי המוסד לביטוח לאומי (מחלקת הביטוח והגבייה). התשלום ייעשה באמצעות כרטיס אשראי, בהסכם תשלומים בהוראת קבע בבנק/בכרטיס אשראי, בהמחאות, או במקרים מסוימים באמצעות ניכוי מקצבה המשולמת למבוטח או בשוברי תשלום.
הפחתת קנסות והצמדות
- המוסד לביטוח לאומי רשאי להפחית קנסות ובמקרים מסוימים להפחית הפרשי הצמדה, על-פי בקשה מנומקת ובנסיבות מיוחדות (כגון בעיות רפואיות וקשיים כלכליים).
- ההפחתה מותנית בתשלום החוב.
- יש להגיש בקשה מנומקת ולצרף מסמכים רלוונטיים שתומכים בבקשה.
- מעסיקים יגישו את הבקשה על טופס בקשה לביטול / הפחתת קנס עבור מעסיקים, לסניף המוסד לביטוח הלאומי הקרוב.
- עובדים עצמאים או מי שלא עובדים יגישו את הבקשה באתר שירות אישי, במוקד הטלפוני *6050*6050, בסניפי המוסד לביטוח הלאומי או באתר, על גבי טופס בקשה לביטול / הפחתת קנסות והצמדה עבור עצמאים ושאינם עובדים.
הסדר תשלומים
- בתנאים מסוימים ניתן לפנות למחלקת הביטוח והגבייה בסניף המוסד לביטוח הלאומי שמתנהל בו התיק, ולהסדיר את פירעון החוב בתשלומים.
- כל הסדר תשלומים יכלול ריבית חודשית.
- אפשר להתקשר בטלפון למחלקת הביטוח והגבייה ולערוך הסדר באמצעות כרטיס אשראי, או לפנות לסניף להסדרת הנושא.
- ניתן לפרוס את החוב לתשלומים חודשיים בכל אחת מהדרכים הבאות:
- בכרטיס אשראי - עד 12 תשלומים.
- בהוראת קבע - יש למלא טופס הוראה לחיוב חשבון, ולהחתים את הבנק. יש לשלם גם את המקדמות והדוחות השוטפים בהוראת הקבע.
- בהמחאות - יש לחתום על טופס הסכם תשלומים ולמסור המחאות בהתאם.
- ניכוי מקצבה שמקבלים מהביטוח הלאומי - יש לחתום על טופס הסכם תשלומים לניכוי הקצבה (כולה או חלקה) על חשבון החוב.
- שוברי תשלום - יש לחתום על טופס הסכם תשלומים ולשלם בשוברי התשלום.
- עורכי דין, רואי חשבון או יועצי מס שמקושרים למערכת "ייצוג לקוחות" יכולים לבצע הסדר תשלומים עבור לקוחותיהם בהרשאה לחיוב חשבון, באמצעות המערכת.
- עם חתימת ההסדר וכל זמן שבעל החוב עומד בהסדר, רואים אותו (לעניין חובות וזכויות בביטוח הלאומי) כמי שלא חייב דמי ביטוח.
- בתקופת ההסדר בעל החוב לא יחויב בקנסות ובתוספת הצמדה, ולא יופעלו נגדו אמצעים לגביית החוב.
- אם בתקופת ההסדר בעלי החוב התחילו להיות זכאים לקצבה, זכאותם לא תיפגע גם אם החוב טרם סולק במלואו.
קיזוז מקצבאות ותשלומים
- כאשר לא נערך הסדר תשלומים ונוצר פיגור בתשלום דמי ביטוח לתקופה שמעל לשנה, המוסד לביטוח לאומי רשאי לקזז את החוב מתוך גמלאות (קצבאות, תשלומים אחרים או שירותים) שהוא משלם למבוטח:
- בפיגור שבין 12 חודשים ל-18 חודשים יופחת רבע מסכום הגמלה המשולמת.
- בפיגור שבין 18 חודשים ל-36 חודשים יופחת חצי מסכום הגמלה המשולמת.
- בפיגור של למעלה מ-36 חודשים, לא תינתן הגמלה.
- עם זאת, לא ניתן לקזז את החוב מהתשלומים הבאים:
- מענק לידה, קצבאות לידה, דמי לידה, מענק בר מצווה ליתומים, דמי מחיה לאלמנות וליתומים, דמי קבורה.
- תשלומים לנפגעי עבודה והתלויים בהם, במקרה שחובת תשלום דמי ביטוח נפגעי עבודה לא חלה על המבוטח בתקופה שנפגע.
- גמלת סיעוד, תשלום עבור שירות מילואים, תגמולים למתנדב שנפגע במהלך התנדבותו ולתלויים בו.
- הטבות סוציאליות שניתנות על-ידי המוסד לביטוח לאומי בשם הממשלה או גוף ציבורי שהממשלה קבעה, ואינן ניתנות על-פי חוק ובאופן קבוע (כגון הטבות במסגרת גמלת ניידות).
- הענקה מטעמי צדק למי שתביעתם לגמלה נדחתה.
התיישנות חובות
- החל מ-01.01.2015, המוסד לביטוח לאומי לא רשאי לגבות חוב על דמי ביטוח שלא שולמו, אם עברו 7 שנים מהמועד שבו המבוטחים היו צריכים לשלם את דמי הביטוח והמוסד לביטוח לאומי לא דרש אותם.
- במקרים הבאים המוסד לביטוח לאומי רשאי לגבות חוב גם אחרי 7 שנים:
- דמי ביטוח לאומי שלא שולמו כי לא קוימה חובת הדיווח או הרישום.
- חוב שנובע מתשלום יתר של גמלה או קצבה.
- למידע נוסף ראו התיישנות חוב בגין אי תשלום דמי ביטוח לאומי.
כדאי לדעת
- זכאות של אדם לגמלה מהביטוח הלאומי לא תיפגע בגלל חוב של אדם אחר שאמור לשלם עבורו דמי ביטוח לאומי.
- במקרה שעובדים שכירים עברו אירוע שמזכה אותם בקצבה והמעסיק לא שילם את דמי הביטוח עבורם, המוסד לביטוח לאומי רשאי לתבוע מהמעסיק את סכום הקצבאות שמגיעות לעובדים (ניתן לערער על החלטת פקיד הגבייה בנושא זה לבית הדין האזורי לעבודה).
שאלות ותשובות
קיבלתי הודעה מהמוסד לביטוח לאומי על חוב קיים, איך אני יכול לדעת ממה בדיוק החוב הזה נוצר?
בירור מקור החוב מתבצע באופן ישיר באזור האישי באתר המוסד לביטוח לאומי או מול מחלקת הגבייה בסניף, שם מופיע פירוט של רכיבי החוב (דמי ביטוח לאומי, דמי ביטוח בריאות, או תשלומי יתר של קצבה).
לא עבדתי בכלל במשך כמה חודשים, איך זה הגיוני שהצטבר לי חוב במוסד לביטוח לאומי?
תושבי ישראל שאינם עובדים חייבים בתשלום דמי ביטוח לאומי ודמי ביטוח בריאות לפי תעריף מינימלי הקבוע בחוק. אי-תשלום השוברים התקופתיים בזמן מביא לצבירת חוב אוטומטי במוסד לביטוח לאומי.
אני עובד כשכיר והמעסיק מוריד לי ביטוח לאומי בתלוש, איך יכול להיות שנשלחה אליי דרישת חוב מהמוסד לביטוח לאומי?
חוב של עובד שכיר במוסד לביטוח לאומי נוצר בדרך כלל עקב תקופות אי-עבודה בין מעסיקים, חופשה ללא תשלום (חל"ת), עבודה אצל מספר מעסיקים במקביל ללא ביצוע תיאום ניכויים, או קבלת קצבת יתר.
הצטבר לי חוב בגלל מחלה ממושכת ומצב כלכלי קשה ולא שילמתי את דמי הביטוח, האם אני יכולה לבקש הקלה או ביטול?
כן. מבוטח שנקלע לקשיים כלכליים או רפואיים מוכחים רשאי להגיש בקשה להפחתה או ביטול של הקנסות והפרשי ההצמדה שנוספו לחוב במוסד לביטוח לאומי.
הצטבר לי חוב במוסד לביטוח לאומי ואני מקבל קצבה חודשית, האם מותר להם לקחת לי כסף מהקצבה כדי לסגור את החוב?
זה תלוי בסוג הקצבה ובקיומו של הסדר תשלומים. המוסד לביטוח לאומי רשאי לנכות חובות מרוב הקצבאות המשתלמות למבוטח, אך ישנן קצבאות או רכיבים ספציפיים המוגנים בחוק מניכוי מלא.
המוסד לביטוח לאומי דורש ממני לשלם חוב שנוצר לפני יותר מ-7 שנים, האם מותר להם לגבות חוב ישן כזה?
זה תלוי בסוג החוב ובפעולות הגבייה שננקטו לאורך השנים. ככלל, לגבי דרישת דמי ביטוח לאומי שלא נדרשו במשך יותר מ-7 שנים חלה התיישנות, אלא אם מדובר בחוב הנובע מתשלום יתר של קצבה או במקרה שבו המבוטח לא דיווח כחוק.
גיליתי שהמעסיק שלי לא העביר עבורי את דמי הביטוח הלאומי למרות שניכה אותם בתלוש השכר, האם הזכויות הרפואיות והקצבאות שלי בסכנה?
לא. זכאותו של עובד שכיר לקבלת קצבאות וגמלאות מהמוסד לביטוח לאומי אינה נפגעת בשל פיגור או מחדל של המעסיק בתשלום דמי הביטוח.
הצטבר לי חוב במוסד לביטוח לאומי שמורכב מקרן, קנסות והצמדה, האם אני יכול לבקש לבטל רק את הקנסות ולהחזיר את סכום המקור?
כן. המוסד לביטוח לאומי מוסמך לבטל או להפחית את רכיבי הקנסות והפרשי ההצמדה שנצברו על החוב, בעוד סכום חוב המקור (הקרן) יישאר לתשלום.
הטילו לי עיקול על חשבון הבנק בגלל חוב למוסד לביטוח לאומי, אם אגיע להסדר תשלומים העיקול יתבטל מיידית?
כן. עם חתימה על הסדר תשלומים מאושר ותשלום השובר הראשון, המוסד לביטוח לאומי מנפיק הוראת ביטול עיקול שנשלחת באופן ממוחשב לבנקים ולגורמים הרלוונטיים.
אבי נפטר והשאיר אחריו חוב במוסד לביטוח לאומי, האם הביטוח הלאומי יכול לדרוש את תשלום החוב מילדיו או מהיורשים?
זה תלוי בקיומו של עזבון. המוסד לביטוח לאומי רשאי לגבות את החוב מתוך נכסי העזבון שהשאיר הנפטר בלבד, אך אינו מוסמך לדרוש מילדיו או מיורשיו לשלם את החוב מכספם הפרטי אם העזבון אינו מכסה זאת.
מקורות משפטיים ורשמיים
חקיקה ונהלים
- חוק הביטוח הלאומי - סימן ד' לפרק ט"ו