זכויותיו של העובד העצמאי מול רשויות המסים, הביטוח הלאומי, קרנות הפנסיה ועוד
פורטל זה מרכז מידע לעובדים עצמאים המתפרנסים, גם אם חלקית, מפעילות עסקית עצמאית, ולא רק כשכירים. שימו לב שלעובד העצמאי מעמד מיוחד (שונה משכיר) בהתנהלותו מול רשויות המס והמוסד לביטוח לאומי.
יתכן שתמצאו עניין גם בפורטל עסקים קטנים שמשרת עצמאים שלפעילות העסקית שלהם יש נפח יותר גדול, והם מעסיקים עובדים
ניהול הפעילות העסקית
- העסק הקטן ומס ערך מוסף ומס הכנסה
- העסק הקטן וביטוח לאומי
- העסק הקטן ותשלומי פנסיה, פיצויים וקרנות השתלמות
- העסקת עובדים - מידע למעסיק
- מדריך למעסיק לניהול עובדים
- פרסום משרות ואיתור עובדים בחינם למעסיקים באמצעות אתר שירות התעסוקה
- סיוע למעסיקים מטעם שירות התעסוקה בליווי עובדיהם בתהליך הפיטורין
- מענק עבודה (מענק הכנסה, מס הכנסה שלילי)
- מדריך מיצוי זכויות לקראת סוף השנה האזרחית
- עסקים קטנים
- ניהול עסק בבית משותף
- המועד האחרון לתשלום תמורה לספקים עבור סחורה או שירות
קצבאות מהביטוח הלאומי
- תשלום דמי בידוד לעצמאים
- זכאות לקיצבאות הביטוח הלאומי כעצמאי
- דמי אבטלה לעובדים עצמאים
- דמי לידה וגמלה לשמירת היריון
- דמי פגיעה לנפגע עבודה
- גמלת נכות מעבודה
- קצבת ילדים
- קצבת מזונות
- קצבת זיקנה (קצבת אזרח ותיק)
- גמלת ניידות
- קצבת נכות כללית
- דמי תאונה לנפגעי תאונות אישיות
- השלמת הכנסה
- גמלת תלויים לבני משפחה של נפטר מפגיעה בעבודה
- תגמול מילואים
- גמלה חוסמת לעובד עצמאי
- דמי לידה להורים מאמצים (דמי אימוץ)
- תגמולים לנפגעי פעולות איבה
- תגמולים למשפחות חללי פעולות איבה
- הענקה מטעמי צדק למי שתביעתם לגמלה נדחתה
- פיצויים לעובדים עצמאים במקרה של חדלות פירעון (פשיטת רגל) של לקוח
פנסיה וקרן השתלמות
- ביטוח פנסיוני לעובד עצמאי
- הטבות במס הכנסה בגין הפקדות עצמאיות לביטוח פנסיוני
- הגבלות על עיקול כספי הפנסיה
- כיסוי ביטוחי במסגרת הביטוח הפנסיוני
- הסדר ריסק בביטוח פנסיוני
- ויתור על ביטוח שאירים
- משיכת כספים מהביטוח הפנסיוני או מקופת גמל לעצמאי שסגר את העסק או הפסיק לעסוק במשלח ידו
- פטור ממס במשיכת כספים מקופת גמל לעצמאי שסגר את העסק או הפסיק לעסוק במשלח ידו
- קרן השתלמות לעובד עצמאי
- הטבות במס הכנסה לעובד עצמאי שחוסך בקרן השתלמות
- פנסיה וחיסכון ארוך טווח לעצמאים
- העסק הקטן ותשלומי פנסיה, פיצויים וקרנות השתלמות
מילואים
נפגעי פעולות איבה
דמי ביטוח לאומי וביטוח בריאות
- עובד עצמאי (לפי הגדרת המוסד לביטוח לאומי)
- דמי ביטוח לאומי לעצמאי
- ניכוי ותשלום דמי ביטוח לאומי לעובד עצמאי, כאילו היה עובד שכיר
- דמי ביטוח לאומי לבני זוג עצמאים העובדים בעסק משותף
- דמי ביטוח לאומי לעצמאי עם מקורות הכנסה נוספים
- דמי ביטוח לאומי לבעל עיסוקים מעורבים
- דמי ביטוח לאומי למקבל פנסיה מוקדמת עם מקורות הכנסה נוספים
- תשלום דמי ביטוח בריאות
- העסק הקטן וביטוח לאומי
מס ערך מוסף (מע"מ)
מס הכנסה
סגירת עסק עצמאי
- סגירת עסק עצמאי - דיווח למס הכנסה
- סגירת עסק עצמאי - דיווח למס ערך מוסף
- סגירת עסק עצמאי - דיווח למוסד לביטוח לאומי
- דיווח של מעסיק על הפסקת תשלומים לקופת גמל לביטוח פנסיוני או לקרן השתלמות של עובדיו
- הודעת מעסיק לקופת גמל או לגוף פנסיוני על מעמד כספי הפיצויים של העובד שמופקדים בקופה
- מדריך למעסיק לסיום יחסי עבודה
- פשיטת רגל וחדלות פירעון
- מדריך לסגירת עוסק יחיד באתר הסוכנות לעסקים קטנים ובינוניים
- שאלות ותשובות לעצמאי שהחל לעבוד כשכיר עקב משבר הקורונה
הכרה בעובד עצמאי (פרילנסר) כעובד שכיר
עצמאים שהם גם שכירים
תוכניות סיוע לעסקים קטנים והטבות מהמדינה
- יזמות עסקית
- שירותי מעוף
- יוזמים עסק סיוע מטעם הסוכנות לעסקים קטנים ובינוניים
- ייעוץ עסקי מסובסד באמצעות סניפי המעוף
- הלוואות בערבות מדינה לעסקים קטנים ובינוניים
- השתתפות המדינה במימון התאמות במקום העבודה לעובדים עם מוגבלות
- תוכנית סיוע לקליטת עובדים נוספים בישראל
- פטור מהתייצבות בלשכת התעסוקה לצורך קבלת הבטחת הכנסה - בשנה הראשונה לפתיחת העסק (בהתאם לתנאים)
- מענק כספי למעסיקים (סבסוד עלויות הכשרת עובדים) מטעם שירות התעסוקה
- מענק הכשרה בעבודה למעסיקים המכשירים עובדים חדשים
- מצב חירום ומצב מיוחד בעורף
ראו גם
גורמים מסייעים
מוקדים ממשלתיים
ארגוני סיוע
| שם | כתובת | טלפון | |
|---|---|---|---|
| אתר | ג'וינט ישראל - תבת | ||
| אתר | הקליניקה למיסוי מוניציפלי | המרכז הבינתחומי בהרצליה, רחוב כנפי נשרים פינת רחוב נתן אלתרמן, ת"ד 167 הרצליה, 4610101 | 09-9602910 |
| אתר | עמותת חמישים פלוס-מינוס | רחוב שלונסקי 52, תל אביב | |
| אתר | עמותת תמך | רח' יפו 216, ירושלים 9438307 | 02-5423822 |
| אתר | קרן שמש | רח' יוסף קארו 18, בית רוז (קומה 2) תל-אביב | 03-5613343 |
ארגונים עם קישור ישיר בלבד לאתר הארגון
גורמי ממשל
ארגוני סיוע בתחום הביטוח הפנסיוני
ארגוני סיוע בתחום התעסוקה
מקורות משפטיים ורשמיים
פסקי דין
- במקרה של הכרה בדיעבד ביחסי עובד-מעסיק, העובד זכאי לפיצויי ממוני אותו ניתן לקזז אם שולמו לעובד תשלומים ביתר כעצמאי, ולפיצוי שאינו ממוני
- הכרה בדיעבד ביחסי עובד-מעביד בין תיאטרון לשחקן שהועסק כעצמאי וקיבל תשלום כנגד חשבוניות מס
- במקרה של הכרה בדיעבד ביחסי עובד-מעביד, רשאי המעסיק לקזז את הסכומים העודפים ששילם לעובד כ"עצמאי" מתוך הסכומים שעליו לשלם לו כשכיר
- פגיעה שארעה לעצמאי העובד מביתו בשעה שלא עבד לא תוכר כפגיעה בעבודה