קצבאות פנסיה כגון פנסיה תקציבית, ביטוח מנהלים, קרנות פנסיה או רנטה מגרמניה, אינן נלקחות בחשבון לצורך חישוב מבחן ההכנסות
מי שקיבלו קצבת נכות כללית עד הגעתם לגיל פרישה יהיו זכאים לקצבת זיקנה לנכה כבר בגיל הפרישה ללא צורך במבחן הכנסות
למידע נוסף ראו באתר המוסד לביטוח לאומי
אדם שהגיע לגיל הפרישה יהיה זכאי לקצבת זיקנה רק במקרה שהכנסותיו (מלבד ההכנסות שיפורטו להלן) אינן עולות על הסכום המקסימלי לצורך חישוב הזכאות לקצבת זיקנה, מגיל הפרישה ועד לגיל הזכאות המוחלטת (הגיל שבו ישנה זכאות לקצבת זיקנה ללא קשר להכנסות - 70 לגברים ו-65 ומעלה לנשים).
- אופן חישוב ההכנסה נקבע באופן שונה למבוטחים עצמאים ולמבוטחים שכירים.
- כדי לקבל את הקצבה, יש להגיש תביעה לסניף המוסד לביטוח לאומי הסמוך למקום המגורים. למידע נוסף, ראו הגשת תביעה לקבלת קצבת זיקנה.
הכנסות שאינן נלקחות בחשבון לצורך חישוב זכאות לקצבת זיקנה
- הכנסה מקצבה המשולמת על-פי חוק ישראלי או דיני מדינה אחרת, או על-פי הסכם קיבוצי או חוזה עבודה שנעשו בישראל או במדינה אחרת, אינה מחושבת כהכנסה לצורך חישוב הזכאות לקצבת זיקנה מגיל הפרישה, ולא תפגע בזכאות של המבוטח.
- כך כל קצבאות הפנסיה לסוגיהן, כולל קצבאות מפנסיה תקציבית, קצבאות מביטוח מנהלים, קרנות פנסיה ותיקות או חדשות או רנטה מגרמניה, אינן פוגעות בזכאות.
- סכומים שהתקבלו מהיוון כספי הפנסיה או ביטוח מנהלים (קבלת כל כספי הפנסיה או חלקם בתשלום חד פעמי במקום בקצבאות חודשיות) אינם נחשבים להכנסה ואינם פוגעים בזכאות לקצבת זיקנה.
- הפרשי הצמדה על מלוות, על פקדונות או על תכניות חיסכון, אינם מחושבים כהכנסה לצורך חישוב הזכאות, בתנאי שהם פטורים ממס הכנסה.
- תמיכה כספית לצורך סיוע בתשלום שכר דירה לא תיחשב כהכנסה (ראו פרטים בחוזר המוסד לביטוח לאומי).
גובה ההכנסות המאפשר זכאות לקצבה (החל מיום 01.01.2017)
- בהכנסות מעבודה המבחן מתייחס לסכום ההכנסה ברוטו.
| מצב אישי של המבוטח | הכנסה חודשית המזכה בקצבה מלאה | הכנסה חודשית המזכה בקצבה חלקית | הכנסה חודשית המזכה בקצבה חלקית או שאינה מזכה בקצבה | |
|---|---|---|---|---|
| מבוטח שכל הכנסותיו הן מעבודה בלבד | ללא בן/בת זוג העונה על הגדרת בן/בת זוג | לא יותר מ- 7,590 ₪ | מעל 7,590 ₪ ולא יותר מ-7,690 ₪ | מעל 7,690 ₪ |
| עם בן/בת זוג העונה על הגדרת בן/בת זוג | לא יותר מ- 10,120 ₪ | מעל 10,120 ₪ ולא יותר מ-10,773 ₪ | מעל 10,773 ₪ | |
| מבוטח שהכנסותיו הן מעבודה ושלא מעבודה | ללא בן/בת זוג העונה על הגדרת בן/בת זוג | הכנסה מעבודה שאינה עולה על 7,590 ₪ הכנסה שלא מעבודה שאינה עולה על 15,180 ₪ |
מעל 7,590 ₪ בהכנסה מעבודה
מעל 15,180 ₪ בהכנסה שלא מעבודה | |
| עם בן/בת זוג העונה על הגדרת בן/בת זוג | הכנסה מעבודה שאינה עולה על 10,120 ₪ הכנסה שלא מעבודה שאינה עולה על 20,240 ₪ |
מעל 10,120 ₪ בהכנסה מעבודה
מעל 20,240 ₪ בהכנסה שלא מעבודה | ||
| מבוטח שכל הכנסותיו הן שלא מעבודה | ללא בן/בת זוג העונה על הגדרת בן/בת זוג | לא יותר מ-16,182 ₪ | מעל 16,182 ₪ | |
| עם בן/בת זוג העונה על הגדרת בן/בת זוג | לא יותר מ- 30,360 ₪ | מעל 30,360 ₪ |
- הכנסות שלא מעבודה הן הכנסות של המבוטח מנכסים או מתשלומים אחרים שאינם שכר עבודה (כגון הכנסות מהשכרת נכסים, הכנסות מהשקעות בבורסה וכד').
- למי שיש עמו ילד, הסכומים של מבחן ההכנסות יהיו גבוהים יותר מאלה שצויינו.
- המידע שבטבלה רלוונטי למקבלי קצבת זיקנה בסיסית. אם מקבלים תוספת ותק ו/או תוספת דחיית קצבה, הזכאות לקצבה מלאה או חלקית עשויה להיות שונה.
- לבירור הזכאות יש לפנות לסניף המוסד לביטוח לאומי הקרוב למקום המגורים.
אופן חישוב ההכנסה החודשית לצורך מבחן ההכנסות לשכיר
- קיימות שתי דרכים לחישוב ההכנסה החודשית (שלפיה יוחלט אם זכאי המבוטח לקצבה ומה גובה הקצבה):
- בדיקת ההכנסה (ברוטו) החודשית בפועל באותו חודש שלגביו משולמת הקצבה.
- בדיקת ההכנסה (ברוטו) על בסיס שנתי:
- במקרה שהסתיימה שנת המס - סך הכל ההכנסות החודשיות של המבוטח באותה שנה חלקי 12.
- במקרה שלא הסתיימה שנת המס - סך כל ההכנסות החודשיות של המבוטח עד מועד החישוב בצירוף ההכנסה החודשית האחרונה וכפולה של ההכנסה החודשית האחרונה במספר החודשים שנותרו עד סוף השנה, וחילוק התוצאה המתקבלת ב-12.
- הקצבה תשולם לפי החלופה שתניב קצבה גבוהה יותר למבוטח.
חישוב תשלומים נוספים והפרשי שכר
- תשלום שנוסף לשכר החודשי הרגיל (המופיע בתלוש השכר), כגון דמי הבראה, תשלום עבור ביגוד, ובונוס או מענק השתתפות ברווחי המעסיק, יחושב באופן הבא:
- תשלום נוסף בסכום של עד 1,561.92 ₪ (25% משכר המינימום), יצורף לשכר החודשי הרגיל בחודש שבו שולם.
- תשלום נוסף בסכום הגבוה מ- 1,561.92 ₪ יחולק ל-12, והסכום שיתקבל יצורף לשכר הרגיל בחודש שבו שולם התשלום הנוסף ול-11 החודשים שקדמו לו.
- הפרשי שכר יתווספו לשכר החודשי של החודשים שעבורם שולמו. אם לא ידועה התקופה שעבורה שולמו הפרשי השכר, הם יתווספו לחודש שבו שולמו.
אופן חישוב ההכנסה החודשית לצורך מבחן ההכנסות לעצמאי
- הכנסתו של עצמאי תחושב רק על בסיס שנתי (ראו פס"ד ב"ל 5389-08 דב אליהו רכניץ נ' ביטוח לאומי (באתר נבו)):
- במקרה שהסתיימה שנת המס - סך הכל ההכנסות החודשיות (ברוטו) של המבוטח באותה שנה חלקי 12.
- במקרה שלא הסתיימה שנת המס - סך כל ההכנסות החודשיות (ברוטו) של המבוטח עד מועד החישוב בצירוף ההכנסה החודשית האחרונה וכפולה של ההכנסה החודשית האחרונה במספר החודשים שנותרו עד סוף השנה, וחילוק התוצאה המתקבלת ב-12.
כדאי לדעת
- מי שקיבל קצבת נכות כללית עד הגעתו לגיל פרישה מעבודה יהיה זכאי לקצבת זיקנה כבר בגיל זה (גיל הפרישה) ללא צורך במבחן הכנסות. גובה הקצבה לא יפחת מסכום קצבת הנכות שקיבל לפני כן. למידע נוסף ראו קצבת זיקנה לנכה.
- מי שבשל גובה הכנסותיהם מעבודה לא היו זכאים לקצבה בגיל הפרישה, או היו זכאים לקצבת זיקנה חלקית וויתרו עליה, יהיו זכאים לתוספת דחיית קצבת זיקנה (הכנסות שלא מעבודה אינן מזכות בתוספת דחייה).
גורמים מסייעים
מוקדים ממשלתיים
| שם | אתר | דוא"ל | טלפוןטל' |
|---|---|---|---|
| ביטוח לאומי | אתר | ||
| שירות הייעוץ לאזרח הוותיק (ביטוח לאומי) | אתר | ||
| ביטוח לאומי - גמלת סיעוד | פניה מקוונת | ||
| מוקד לאזרחים ותיקים | אתר |
גורמי ממשל
| גורם ממשלתי | אתר אינטרנט | זכויות ותחומי אחריות |
|---|---|---|
| מוקד *6050 - המוסד לביטוח לאומי | אתר המוסד לביטוח לאומי | זכאות לקצבאות שונות בהתאם לגיל, המצב הכלכלי ויכולת התפקוד |
| מוקד *9696 - המוקד הטלפוני של שירות הייעוץ לאזרח הוותיק מטעם המוסד לביטוח לאומי | שירות הייעוץ לאזרח הוותיק ומשפחתו באתר המוסד לביטוח לאומי | סיוע מטעם שירותי יעוץ לקשיש ומוקד טלפוני חינם לקשישים ולבני משפחותיהם |
| מוקד 8840* לפניות הציבור | אתר המשרד לשוויון חברתי | מוקד *8840 לאזרחים ותיקים של המשרד לשוויון חברתי מהווה כתובת מרכזית לטיפול בפניות של אזרחים ותיקים, למתן מידע אודות כלל הזכויות, השירותים וההטבות המגיעים לציבור האזרחים הוותיקים ולסיוע במיצוי הזכויות. |
| יחידת סגולה - מוקד מיצוי זכויות לאזרחים ותיקים בבתי חולים | אתר המשרד לשוויון חברתי | מוקד זכויות בריאותיות לאזרחים ותיקים, לסיוע לאזרחים ותיקים ובני משפחותיהם בבירור זכויות המאושפז, במהלך תקופת האשפוז בבית החולים |
| משרד הרווחה והביטחון החברתי |
אזרחים ותיקים באתר משרד הרווחה והשירותים החברתיים | מימון מגורים במסגרת מוסדית לקשישים עצמאיים ותשושים ומתן שירותים שונים |
| משרד הבריאות | הגיל המבוגר באתר משרד הבריאות | ביטוח בריאות וסיוע לסובלים מבעיות רפואיות שונות על רקע גיל |
| משרד הבינוי והשיכון - מוקד טלפוני בנושא דיור 5442* | אתר משרד הבינוי והשיכון | סיוע בדיור ומתן פתרונות דיור לקשישים |
מקורות משפטיים ורשמיים
פסקי דין
- קשישה תושבת ישראל המבלה מחצית מזמנה בחו"ל זכאית לקצבת זקנה
- תשלום רטרואקטיבי של קצבת זיקנה אשר לא שולמה במשך שנים
- "שווי שימוש ברכב" הוא רכיב שכר הנלקח בחשבון בבחינת זכאות לקצבת זיקנה
- תושבת ישראל לא ניתקה את מרכז חייה מישראל ולכן זכאית לקצבת זיקנה
- קצבת זיקנה לעובדת שהמעסיק שלה לא שילם דמי ביטוח לאומי בחלק מתקופת העסקתה
- מבחן ההכנסות לקצבת זקנה לעצמאים יחושב לפי הכנסתם השנתית חלקי 12 (באתר נבו)
חקיקה ונהלים
- חוק הביטוח הלאומי - סעיף 245
- חוק גיל פרישה
- תקנות הביטוח הלאומי (קביעת הכנסה בביטוח זקנה ושאירים), תשל"ז-1976
- חוזר זו"ש מס' 1500/2013 - חישוב הכנסה מנכס